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            資金自查報告

            時間:2022-07-02 16:48:51 自查報告 我要投稿

            資金自查報告

              在人們越來越注重自身素養(yǎng)的今天,我們都不可避免地要接觸到報告,我們在寫報告的時候要注意涵蓋報告的基本要素。我敢肯定,大部分人都對寫報告很是頭疼的,下面是小編為大家收集的資金自查報告,歡迎大家分享。

            資金自查報告

            資金自查報告1

              按照縣紀委印發(fā)《XX縣開展查處套取挪用侵占涉農(nóng)惠農(nóng)資金案件專項行動實施方案》(鹽紀發(fā)[*]29號)的文件精神,大水坑鎮(zhèn)黨委在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展涉農(nóng)惠農(nóng)資金使用情況自查,以此完善涉農(nóng)惠農(nóng)專項資金管理,規(guī)范使用和監(jiān)管機制,促進全鎮(zhèn)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展,確保涉農(nóng)專項資金安全、規(guī)范、有效使用,切實維護農(nóng)民利益。具體情況如下:

              一、領導重視

              在縣紀委召開涉農(nóng)惠農(nóng)資金專項行動會議后,鎮(zhèn)紀委書記迅速向鎮(zhèn)黨委、政府主要領導匯報此次會議精神及其重要性。經(jīng)研究,成立了以黨委書記為組長的大水坑鎮(zhèn)涉農(nóng)惠農(nóng)專項資金清查領導小組。全面負責全鎮(zhèn)涉農(nóng)專項資金清理及起草領導小組相關文件、工作總結(jié),協(xié)調(diào)解決清理工作中重點、難點問題,并對清理檢查中發(fā)現(xiàn)的問題進行整改。

              二、資金使用情況

              由于涉農(nóng)專項資金涉及面廣,內(nèi)容多,此次清理,主要以20xx年-20xx年這一階段為重點。

              *年我鎮(zhèn)涉農(nóng)惠農(nóng)資金有糧食直補、農(nóng)資綜合直補、良種補貼、退耕還林、民政救災救濟、農(nóng)村、城鎮(zhèn)低保、五保供養(yǎng)、臨時救助、扶貧資金、秋季農(nóng)田水利建設資金、危房改造及環(huán)境衛(wèi)生綜合整治資金等十二個主要專項資金;經(jīng)查各類資金的`來往賬目明細準確無誤,兌付情況真實到位。召開座談會群眾對專項資金的使用認可無異議。通過資產(chǎn)鎮(zhèn)黨委未發(fā)現(xiàn)我鎮(zhèn)關于套取挪用侵占涉農(nóng)惠農(nóng)資金案件線索。

              三、主要做法

              1、早動員、早部署,自收到縣紀委印發(fā)《XX縣開展查處套取挪用侵占涉農(nóng)惠農(nóng)資金案件專項行動實施方案》(鹽紀發(fā)[*]29號)文件后,鎮(zhèn)立即成立了領導小組,黨委班子成員組織相關單位認真學習有關文件、資料、熟悉各項強農(nóng)惠農(nóng)政策。

              2、認真進行自查自糾。按照檢查內(nèi)容對20xx-2014年度涉農(nóng)專項資金進行了全面清理,對涉農(nóng)專項資金進行了全面檢查,沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象。

              四、存在問題

              1、通過與信合聯(lián)社核對,“一卡通”存折有些資金未及時打入農(nóng)戶存折,少數(shù)農(nóng)戶不能按時領到資金,這是由于農(nóng)戶“一卡通”存折丟失、姓名出錯等因素造成,已督促財政所派專人趕場天辦理。

              通過此次清理和清查,我鎮(zhèn)涉農(nóng)專項資金全部有效發(fā)放到農(nóng)戶手上,項目資金大多數(shù)能投入到基礎設施建設方面,能有效的發(fā)揮它的作用。未發(fā)現(xiàn)資金多頭申報、套取及資金截留、擠占、滯留等現(xiàn)象,無違規(guī)違紀違法問題。由于涉農(nóng)專項資金的管理使用工作涉及面廣,政策性強,我們將進一步加大監(jiān)督檢查力度,對自糾自查出現(xiàn)問題邊清邊改,邊查邊糾,及時協(xié)調(diào)相關單位,使涉農(nóng)專項資金及時發(fā)放,農(nóng)村基建設施能發(fā)揮其作用,使農(nóng)民深刻感受到黨和國家的溫暖,也能使此次清查工作圓滿成功。

            資金自查報告2

              一、基本情況

              就業(yè)專項資金籌集及使用情況

              XX年籌集就業(yè)專項資金1716萬,其中中央轉(zhuǎn)移支付資金1152萬,地方財政配套資金386萬,上年結(jié)轉(zhuǎn)178萬元。今年已支出資金1676.16萬,其中職業(yè)介紹補貼4.14萬元,職業(yè)培訓補貼14.2萬元,創(chuàng)業(yè)培訓補貼68.12萬元,社保補貼496.06萬元,小額擔保貸款基金及擔保費225萬元,崗位補貼446.67萬元,職業(yè)技能鑒定補貼23.59萬元,扶持公共就業(yè)服務368.83萬元,就業(yè)困難人員培訓期間生活費2.17萬元,充分就業(yè)社區(qū)獎勵0.8萬元,其他支出25.19萬元。截止到目前滾存結(jié)余39.84萬元。

              二、主要工作特點及效果

              1、加強領導,強化就業(yè)專項資金管理

              秭歸縣領導高度重視就業(yè)工作,政府換屆的同時,及時調(diào)整了就業(yè)工作領導小組成員,縣委政府領導多次調(diào)研就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作,每年召開一次就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作縣長辦公會議,研究制定當年的就業(yè)創(chuàng)業(yè)工作,促進就業(yè)和全民創(chuàng)業(yè)。自XX年以來,為了強化就業(yè)專項資金管理,更好地做好就業(yè)服務工作,將縣就業(yè)辦的日常管理工作歸屬到人社局機關直接管理,與縣就業(yè)局的職能分立,主要履行綜合、協(xié)調(diào)、監(jiān)督、管理職能,縣就業(yè)局具體經(jīng)辦就業(yè)服務相關業(yè)務?h就業(yè)辦從資金計劃、管理、流程等方面實行監(jiān)督,縣財政局從資金的流向及使用實行監(jiān)管,從而實現(xiàn)了就業(yè)局申報、就業(yè)辦審批、財政局復審的監(jiān)管機制,強化了就業(yè)專項資金的管理。

              2、完善制度,規(guī)范就業(yè)專項資金程序

              近幾年來,秭歸縣在認真貫徹執(zhí)行省、市關于就業(yè)專項資金管理的政策規(guī)定基礎上,相繼制定了一系列政策和辦法,規(guī)范了就業(yè)專項資金的程序。一是每年初制定了就業(yè)專項資金收支計劃,規(guī)定了補貼范圍,確定了補貼規(guī)模,由人社局和財政局共同向縣政府請示,經(jīng)批準后執(zhí)行,沒有超越權(quán)限、違反規(guī)定、違反程序決定、干預或插手就業(yè)專項資金分配的現(xiàn)象。二是強化項目管理,制定了相關辦法,XX年出臺《秭歸縣就業(yè)困難人員認定和幫扶暫行辦法》(秭人社[XX]1號),對就業(yè)困難人員的認定和幫扶政策作了相應規(guī)定;出臺《秭歸縣開發(fā)公益性崗位實施方案》(秭政辦發(fā)[XX]110號)和《秭歸縣公益性崗位及補貼資金管理實施辦法》(秭人社發(fā)[XX]19號),規(guī)范了公益性崗位開發(fā)和補貼的申報程序:出臺了《縣政府辦公室關于進一步加強創(chuàng)業(yè)人員小額擔保貸款工作的通知》(秭政辦發(fā)[XX]80號),強化了小額擔保貸款的管理工作。三是建立了就業(yè)專項資金審批公示制度。幾年來,秭歸縣堅持就業(yè)專項資金按程序申報審批,在政府門戶網(wǎng)和財政與編制網(wǎng)上進行兩次公示,保證了就業(yè)專項資金使用的公開性。

              3、檢查督辦,保障就業(yè)專項資金安全

              保障就業(yè)專項資金的使用安全是人社部門的職責,秭歸縣認真履行職責,強化資金管理,定期不定期開展檢查督辦,起到較好的效果。一是認真開展了公益性崗位和靈活就業(yè)人員社保補貼的清理清查工作,對XX年以來的32個單位開發(fā)的820個崗位進行了全面清理,對個別單位申報公益性崗位補貼的情況進行了全面整改。二是開展了扶持公共就業(yè)服務體系建設的`專項檢查。嚴格按照《湖北省就業(yè)專項資金管理辦法》(鄂財社規(guī)[XX]19號)第十八條的規(guī)定對扶持公共就業(yè)服務資金堅持?顚S玫脑瓌t,嚴格按照規(guī)定的范圍、標準和程序使用,沒有用于基本建設、租賃、交通工具購置和部門或單位人員經(jīng)費、公用經(jīng)費、差旅費、會議費等支出。三是把檢查督辦貫穿于各個項目申報審批之中。在職業(yè)技能培訓和鑒定等活動中,嚴格按照《湖北省就業(yè)培訓管理暫行辦法》(鄂人社發(fā)〔XX〕69號)的規(guī)定認真履行檢查職能,杜絕了弄虛作假、欺詐、騙取、套取或協(xié)助他人騙取、套取就業(yè)補貼資金的行為。在扶持公共就業(yè)服務體系建設項目中,嚴格按照縣政府招標投標的要求,實行政府采購。在確定就業(yè)培訓定點機構(gòu)時,按照省人社廳、財政廳的統(tǒng)一規(guī)定嚴格條件,秭歸縣只確定了縣就業(yè)培訓中心和縣職教中心兩家公辦職業(yè)培訓機構(gòu),保障了定點培訓機構(gòu)的質(zhì)量標準。

            資金自查報告3

              根據(jù)區(qū)教育局文件精神,結(jié)合我校實際,認真規(guī)范財務管理,嚴肅財經(jīng)紀律,進一步貫徹落實國家,省、市各項財務管理政策,切實履行會計監(jiān)督職能職責、把學校資金監(jiān)管工作落到實處,實現(xiàn)政策制度更加完善,資金使用管理更加陽光規(guī)范,促進學校教育事業(yè)的.有序發(fā)展,現(xiàn)將學校教育專項資金自查報告如下:

              1、 學校領導非常重視,成立了校長為組長,副校長為副組長,全體校務成員為組員的領導小組,分工明確,把自查工作落到實處。

              2、 自查時間為XX年元月至XX年8月的資金落實情況。

              3、 義務教育生均公用經(jīng)費,學校在年初做好預算,上級按時撥付資金,用于學校公用經(jīng)費開支,不存在挪用及發(fā)放補貼等違規(guī)使用現(xiàn)象。

              4、 寄宿生貧困生補助專項資金。學校寄宿生貧困生建檔成冊,材料規(guī)范齊全,及時公示補助標準,及時發(fā)放資金,接受群眾監(jiān)督。

              經(jīng)過自查,學校沒有發(fā)現(xiàn)違規(guī)違紀現(xiàn)象,重大事項資金使用情況能夠及時公布、公開,做到了透明、陽光。我校將一如既往貫徹履行上級精神,照章辦事。

            資金自查報告4

              根據(jù)自治區(qū)財政廳5月10日召開的加強財政資金管理視頻會議精神和自治區(qū)財政廳《關于進一步加強財政資金監(jiān)管工作的意見》(新財辦〔20xx〕22號)、《關于進一步加強財政收支管理的通知》(新財辦預〔20xx〕8號)、《關于進一步完善財政國庫管理的通知〉(新財庫〔20xx〕5號)文件精神,我局及時對財政資金專項檢查工作進行了安排部署,截止目前,縣市財政自查和州財政督查工作已順利完成,現(xiàn)將檢查有關情況匯報如下:

              一、專項檢查工作組織開展情況

              1.加強對專項檢查工作的組織領導。5月10日,自治區(qū)財政廳召開加強財政資金管理視頻會議結(jié)束后,我局立刻召開動員大會,對此項專項檢查活動進行了動員部署,相關科室研究擬定了《關于開展加強自治州財政資金管理專項檢查工作的通知》(巴財預〔20xx〕41號),并成立了巴州財政局財政資金管理檢查工作領導小組。領導小組由州財政局局長任組長,州財政局副局長、州財政監(jiān)督檢查處處長和州鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局局長任副組長,各業(yè)務科室科長為成員的領導小組。形成了主管領導親自抓、分管領導具體抓的組織協(xié)調(diào)機制,有效地保障了財政專項資金檢查的順利開展。

              2.周密確定檢查方案、精心組織實施。為使此次財政專項檢查工作有序開展、保證各階段工作按期保質(zhì)保量完成,結(jié)合我州財政管理實際,制定了詳細的財政資金管理專項檢查工作方案,對自查、督查、重點檢查、整改落實等時間進行了統(tǒng)一規(guī)劃,其中:第一階段為自查階段,從5月10日起至5月30日完成,5月20日至25日組織相關科室人員對各縣市工作開展情況進行督導檢查;第二階段重點檢查階段,計劃在6月5日至6月20日期間完成,州財政局將組織工作組對州本級和各縣市開展財政資金管理專項檢查工作進行重點檢查,重點檢查面不低于50%;第三階段為整改落實階段,計劃在6月21日至6月30日期間完成,全面總結(jié)檢查中存在的問題,并提出具體的整改建議,督促落實。為保證檢查工作順利完成,我局組織對廳領導講話和相關文件認真進行了學習,進一步細化檢查內(nèi)容,區(qū)分預算單位、縣級財政、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政和村級財務分別設置了不同內(nèi)容的檢查情況表,對財政專項資金檢查事項、內(nèi)容等進行了具體要求,確保了財政資金專項檢查工作的組織實施及有序開展。

              3.認真開展自查和督導檢查工作。根據(jù)實施方案要求,5月14日至5月30日為各縣市自查、檢查階段。自查方面:一是要求縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府根據(jù)實施方案要求對20xx年財政專項資金進行全面梳理、匯總,開展自查,根據(jù)自查情況,將自查情況形成書面材料,上報縣財政局各業(yè)務科室進行匯總;二是縣財政局各業(yè)務科室對20xx年財政資金管理情況進行梳理、匯總,同時對照縣直各單位部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府上報的自查情況材料進行分析總結(jié),將相關情況報檢查組備案做檢查之用。檢查方面:要求各縣市財政組織工作組對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、村級組織部門財政資金情況采取實地、入戶調(diào)查等方式進行了全面檢查,檢查內(nèi)容涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入支出管理,財政專項資金使用管理,固定資產(chǎn)管理使用、處置,鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付管理運用,財務規(guī)范化管理等各個方面。

              4.擬定了自治州財政資金管理重點檢查方案。按照工作要求,結(jié)合自查和督導檢查發(fā)現(xiàn)的主要問題,我局已經(jīng)初步擬定了巴州財政資金管理重點檢查方案,從各科室抽調(diào)30余名工作人員組成三個重點檢查工作小組和各縣市共同配合,共計劃對全州43個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、205村級財務情況進行檢查,檢查組從6月5日起赴各縣市開展工作。

              二、專項檢查的主要內(nèi)容

              此次開展加強財政資金管理工作專項檢查和自查,檢查內(nèi)容主要包括:

              (一)財政收入是否及時足額繳庫,是否存在非稅收入坐收坐支等問題,是否將國有資產(chǎn)處置等收入私設小金庫非稅收入是否實行收繳分離制度,全額繳入國庫或財政專戶;有無截留及延壓稅款或收入重復入庫等問題;

              (二)財政專項資金是否按規(guī)定用途使用,是否存在各專項資金混用;有無擠占和挪用專項資金的問題;是否存在將項目資金用于一般支出或其他支出等問題;

              (三)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置、拍賣、配置等規(guī)章制度是否健全;單位資產(chǎn)處置是否履行審批手續(xù);國有資產(chǎn)處置、出租等收入是否全部納入預算管理。

              (四)國庫集中支付制度貫徹落實情況。主要包括:①是否嚴格按照《會計基礎工作規(guī)范化》和《財政總預算會計管理基礎工作規(guī)定》的要求建賬設賬,并充分利用大平臺系統(tǒng)軟件,規(guī)范賬務核算工作;②是否將所有財政資金納入國庫集中支付單一賬戶體系,所有財政支出通過零余額賬戶辦理;③國庫部門崗位責任制度、賬務處理程序制度、內(nèi)控制度和會計檔案保管、對賬制度、撥款印鑒管理及交接制度是否健全、落實是否有效;④不合規(guī)財政專戶是否已全部撤銷,財政專戶是否全部歸口至國庫部門統(tǒng)一管理;⑤是否開展了對預算單位賬戶的清理撤并。是否建立規(guī)范的預算單位賬戶管理辦法、賬戶審核制度和賬戶管理檔案制度;⑥是否使用規(guī)范的國庫集中支付業(yè)務系統(tǒng),規(guī)范資金支付和清算業(yè)務流程,嚴格以指標控制撥款,確保財政資金在最終支付前封閉運行在國庫單一賬戶體系之內(nèi);⑦集中支付業(yè)務代理銀行是否存在先清算后支付、設立清算資金過渡賬戶等行為;⑧是否建立規(guī)范的零余額賬戶轉(zhuǎn)款審批制度,縣市財政是否存在將國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶或預算單位實有資金賬戶等問題;⑨是否全面完成了鄉(xiāng)鎮(zhèn)級國庫集中支付改革工作,鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付業(yè)務是否規(guī)范等。

              (五)縣級財政與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息交流和通達制度落實情況。重點檢查縣財政是否按要求及時將財政資金管理各項制度、資金文件及時傳遞給鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所。

              (六)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理是否規(guī)范。主要包括:①鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級收入是否實行收支兩條線管理;②鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所或村級資金管理部門崗位設置是否合理,資金稽核、對賬等內(nèi)控制度是否健全;③鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務開支是否存在坐收坐支等問,審批手續(xù)是否健全,是否存在白條入賬等問題;④鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政資金專戶開設是否經(jīng)過縣級財政部門審批,是否存在私設小金庫等問題;⑤鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級國有資產(chǎn)處置是否規(guī)范,有無履行審批程序,資產(chǎn)處置、出租收入是否全部納入預算管理;⑥村級集體經(jīng)濟賬戶是否由鄉(xiāng)鎮(zhèn)級進行管理,財務核算是否按村級集體經(jīng)濟組織會計制度執(zhí)行。⑦鄉(xiāng)鎮(zhèn)及村級財務公開公示制度執(zhí)行情況等。

              三、自查和督導檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題。

              (一)在組織財政收入方面。

              部分縣市存在財政收入不及時繳庫現(xiàn)象。主要是:1、博湖縣20xx年部分財政收入未及時足額繳庫,存在延壓繳庫現(xiàn)象,20xx年未繳財政收入1512萬元,在20xx年上繳;2、和碩縣應繳財政土地出讓金和應繳自治區(qū)財政新增建設用地使用費未能同步,年底國土部門上繳土地出讓金20xx余萬元未上繳國庫,在20xx年上繳;3、博湖縣水管站在征收水資源費時,未實現(xiàn)電子化繳庫,有手工填票先繳入基本戶,再從基本戶轉(zhuǎn)入非稅收入戶繳庫的現(xiàn)象。

              (二)在專項資金管理方面。

              各縣市能夠加強專項資金的管理使用,經(jīng)縣市自查和督導組抽查,專項資金基本做到了專項款專用。存在的`主要問題是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項資金和村級專項資金混用,村級轉(zhuǎn)移支付資金(如一事一議等)由鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導審批,村級資金轉(zhuǎn)移支付資金使用未經(jīng)村民理財小組審批等。

              (三)在固定資產(chǎn)管理和處置方面。

              1.縣市固定資產(chǎn)管理相對規(guī)范。各縣市基本建立了行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理辦法、資產(chǎn)配置標準、資產(chǎn)處置細則.部分縣市資產(chǎn)管理參照州本級的管理辦法、資產(chǎn)配置標準和處置細則執(zhí)行。資產(chǎn)處置全部納入預算管理,資產(chǎn)處置調(diào)撥程序和檔案資料等齊全。個別縣市存在資產(chǎn)處置不履行財政部門審批手續(xù)等問題,如:若羌縣成立機關后勤中心,將縣直行政事業(yè)單位公車收回統(tǒng)一管理,車輛戶口仍在各單位,對車輛的處置該單位進行擅自處置,未履行資產(chǎn)處置程序。

              2.鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村級固定資產(chǎn)管理相對滯后。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)存在以下問題:一是部分村級固定資產(chǎn)臺賬不健全,部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資產(chǎn)不按規(guī)定及時入賬。如:鐵熱克巴扎鄉(xiāng)托呼拉村1480元打印機,鐵熱克巴扎鄉(xiāng)撒業(yè)買里村0.7萬元水泵,未按規(guī)定計入固定資產(chǎn)。有的村已經(jīng)登記入賬的資產(chǎn)不屬于固定資產(chǎn)范圍。如:若羌縣吾塔木鄉(xiāng)某村將U盤(單價80元)、爐筒子(單價8元)等低值易耗品全部計入村級固定資產(chǎn)范圍;二是部分由財政資金購置的資產(chǎn)村級財務未登記固定資產(chǎn)賬目,主要原因是傳票在財政所,資產(chǎn)在村里使用;三是個別鄉(xiāng)鎮(zhèn)處置固定資產(chǎn)不履行審批手續(xù)。如:若羌縣瓦石峽鎮(zhèn)將縣國土資源局捐贈的1輛尼桑車以6萬元的價格出售給個人,資產(chǎn)處置收入近期才上繳縣財政。輪臺縣輪臺鎮(zhèn)麥臺村未經(jīng)報批處理村辦公室1.2萬元等。

              (四)在國庫集中支付制度貫徹落實方面。

              1.部分縣市財政部分支出未全部實現(xiàn)零余額賬戶辦理。除預算內(nèi)正常經(jīng)費全部實行國庫集中支付外,部分專戶資金和往來款項依然未實現(xiàn)國庫集中支付,游離于預算指標之外,資金通過實撥方式進行,不利于財政監(jiān)管。

              2.財政部門專戶已全部實現(xiàn)歸口管理。部分預算單位賬戶管理不規(guī)范,部分專戶未按規(guī)定撤銷。

              3.部分縣市存在對外借款現(xiàn)象,往來資金未用指標控制撥款。和碩、和靜、焉耆、博湖等縣市目前往來指標沒有通過大平臺業(yè)務系統(tǒng),往來資金的撥付游離于國庫集中支付之外,未能實現(xiàn)用指標控制撥款。

              4.存在國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶和預算單位實有資金賬戶等問題,縣財政年終將國庫資金轉(zhuǎn)入財政專戶和單位基本賬現(xiàn)象較多。部分縣市由于動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)目前仍未上線,往各預算單位基本賬戶轉(zhuǎn)款問題無法做到有效監(jiān)督。

              5.部分縣鄉(xiāng)集中支付業(yè)務代理銀行存在先清算后支付的行為。通過這次檢查,將加大資金管理力度,堅決杜絕代理銀行的先清算后支付的行為。

              (五)縣、鄉(xiāng)財政信息交流和通達制度落實情況。

              部分縣市縣、鄉(xiāng)信息交流和通達制度落實不到位,涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金管理辦法、資金撥付文件等不能及時下達到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政管理局和鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所,對鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金監(jiān)管帶來困難。

              (六)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理方面。

              一是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)往來賬務清理不及時,掛賬金額大、時限長。如:博湖縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)截止20xx年4月底,暫付款掛賬1254萬元,暫存款達839萬元;若羌縣吾塔木鄉(xiāng)暫付款掛賬13.13萬元,其中:涉及個人暫付款項多達43筆、單位款項17筆,且掛賬時間長、長期不清理;二是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所賬務處理不規(guī)范,資金沒有按照政府收支分類科目記賬。若羌、且末、輪臺等縣市不同程度存在將在縣直部門已經(jīng)列支后轉(zhuǎn)入鄉(xiāng)鎮(zhèn)的資金在暫存款或撥入?畹瓤颇窟M行核算的問題;三是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)專項支出明細賬不健全,賬目難以反映專項資金使用的具體情況。部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)鄉(xiāng)村資金與村級資金混用,不能全面反映村級收支全貌;四是部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)非稅收入沒有及時繳庫。如:若羌縣吾塔木鄉(xiāng)財政所將土地承包費5.8萬元,上繳國庫4.8萬元,坐支1萬元;且末縣巴格艾日克鄉(xiāng)收取捐贈款5.9 萬元,未按規(guī)定上繳國庫,在基本戶直接列支。輪臺縣野云溝鄉(xiāng)阿克阿牧村20xx年5月及11月收取土地承包費共7720元一直未繳入村級資金銀行賬戶。五是部分村級會計基礎不規(guī)范,村級普遍存在會計及出納人員無從業(yè)資格證,會計核算制度使用不統(tǒng)一。會計記賬憑證附件不全,會計記賬不使用支票頭、銀行對賬單。年末帳表、帳薄打印不全,裝訂不齊全,賬表不符現(xiàn)象比較突出。票據(jù)使用不規(guī)范,存在幾個村共用一本收據(jù),同時有記賬竄戶等現(xiàn)象。六是部分村級支出存在白條入賬問題。如:輪臺縣野云溝鄉(xiāng)野云溝村支付辦公經(jīng)費1.06萬元、鐵熱克巴扎鄉(xiāng)曼曲魯克村支付工程款3萬元、策達雅鄉(xiāng)多斯買提村支付村辦公室建設款 2.2萬元、艾子甘村委會支付村委會維修費5萬元、克孜勒村支付平地費1萬元等均無發(fā)票,以白條入賬。

              (七)其他方面存在的問題。

              一是部分資金發(fā)放不符合現(xiàn)行政策規(guī)定。焉耆縣財政對預算單位安排撥付了團體社保補充險、職工意外傷害險等商業(yè)保險,不符合現(xiàn)行有關政策規(guī)定;博湖縣人民法院辦案津貼無發(fā)放依據(jù),標準不一;查干諾爾鄉(xiāng)鄉(xiāng)發(fā)放福利費每人100元;和靜縣部分單位發(fā)放機關效能獎,無發(fā)放依據(jù)。二是財務管理不規(guī)范,單位虛列收支現(xiàn)象。如焉耆縣政府購崗、公益性崗位等收支全部由政府虛列,預算單位只在往來中反映,年終決算由政府上報,虛列收支;庫爾勒市財政局將單位社保資金、兩獎、公益性崗位等個人資金轉(zhuǎn)入預算單位基本戶的情況。三是支出科目使用不規(guī)范。部分縣市預算單位支出科目應列為接待費、會議費、差旅費等開支項目,列入其他支出。四是部分財政專戶資金歸并管理后,分賬核算混亂。如焉耆縣財政局將社;鹳~戶歸并管理后,將各社保基金戶利息收入按平均利息分攤,或歸并至其中一個賬戶下,造成分賬核算混亂。

              四、鄉(xiāng)、村兩級財務存在問題的成因

              從機構(gòu)設置和職責分工來看,目前我州各鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務由鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所管理,縣財政局對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所業(yè)務進行指導和監(jiān)督,鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所主要負責鄉(xiāng)鎮(zhèn)財務核算、資產(chǎn)管理、涉農(nóng)補貼發(fā)放、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管和農(nóng)村綜合改革等工作。村級財務主要由鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)經(jīng)站負責管理和核算,縣農(nóng)經(jīng)局負責對其進行業(yè)務進行指導和監(jiān)督。形成目前鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務核算不規(guī)范的原因:一是財政所工作人員少,部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有1個報賬員,很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位都是通過公益性崗位解決,隨著鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政及農(nóng)村綜合改革業(yè)務范圍的不斷擴大及科學化、精細化管理的要求不斷提高,現(xiàn)有人員只能滿足日常工作,加之公益性崗位人員報酬低、專業(yè)不對口、人員不穩(wěn)定,加強村級財務監(jiān)管心有余而力不足;二是現(xiàn)有村級財務人員年齡結(jié)構(gòu)和知識結(jié)構(gòu)老化,村級財務人員一部分是原鄉(xiāng)政府的會計或出納,一部分是村民聘用為臨時工,無會計從業(yè)資格,無專業(yè)能力,且人員調(diào)整、更換頻繁,財經(jīng)政策法規(guī)知識匱乏,造成村級財務核算不規(guī)范。

              五、下一步工作計劃和措施

              針對各縣市自查和自治州督導組抽查發(fā)現(xiàn)的問題,我局召開局務會議專門討論進行了研究,制定了以下整改措施:

              1.扎實開展重點檢查工作。局預算科、國庫科、鄉(xiāng)財局牽頭制定了重點檢查方案,重點檢查工作從6月5日開始,確保重點檢查面不低于50%,重點檢查工作采取規(guī)范化的監(jiān)督檢查模式進行,對重點檢查范圍內(nèi)的每個鄉(xiāng)、每個村出具檢查結(jié)論和報告,要求限期進行整改。

              2.邊檢查、邊糾正、邊整改。針對自查和州財政督查已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的問題要求各縣市逐項進行整改,能糾正的立即進行糾正,不能糾正的由縣級財政提出專項整改意見,報縣人民政府研究后提出處理意見,各縣市的處理意見報州財政局備案,州財政局對各縣市整改落實情況進行督導檢查。

              3.從理順鄉(xiāng)、村財政財務管理體制機制出發(fā),進一步完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務管理各項制度。州級財政要進一步加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政、財務管理的指導,結(jié)合自治區(qū)精神擬定相對規(guī)范、相對統(tǒng)一的鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級會計核算、銀行賬戶開設、票據(jù)使用、資產(chǎn)處置等指導意見,把鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務檢查納入財政內(nèi)部監(jiān)督檢查工作計劃,開展經(jīng)常性的檢查督導活動;各縣市財政要把加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財務管理納入重要議事日程,結(jié)合本縣市實際進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級財政財務監(jiān)管,充分發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政職能,健全制度辦法、堵塞管理漏洞,建立常態(tài)化檢查制度,認真進行落實,確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)村資金規(guī)范安全使用,發(fā)揮資金使用效益。

              4.加大宣傳培訓工作力度。一是加大宣傳,增強單位領導財經(jīng)法紀意識。通過認真學習宣傳《中華人民共和國審計法》、《黨政主要領導干部和國有企業(yè)領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》、《財政違法行為處罰處分條例》等法律法規(guī),嚴格執(zhí)行財經(jīng)法紀,加強和完善政務公開、財務公開,增加鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級資金使用透明度,增強領導干部法律意識;二是加大培訓力度,特別是加強對村級財務主管部門的培訓監(jiān)管力度,提升村級財務規(guī)范化管理水平。

            資金自查報告5

            局(公司):

              根據(jù)市局(公司)的工作部署,財務管理中心嚴格按照的要求,認真做好“三重一大”工作,對大額度資金使用情況方面認真開展自查,現(xiàn)報告如下:

              我局(公司)在大額度資金使用方面,能夠始終將嚴格規(guī)范放在首位,嚴格按照財經(jīng)紀律和國家局、省局“三重一大”的工作要求,切實保障資金的規(guī)范使用、陽光操作和有效監(jiān)管。

              一、堅持民主集中原則,確保大額度資金使用方向的正確性。

              對大額度資金的使用堅持按照集體領導、民主集中、個別醞釀、會議決定的原則,通過集體研究討論決定,充分發(fā)揚民主,聽取不同意見和建議,經(jīng)過與會人員充分討論研究后做出決定。大額資金的使用嚴格按照規(guī)定程序辦理,對費用的開支建立了部門提出用款申請、分管領導審核、局領導或者局領導集體研究審批的逐級審批、分層把關的財經(jīng)開支制度。

              二、加強制度建設,從源頭抓好對大額度資金使用的管理。

              通過建立健全資金內(nèi)部控制制度,結(jié)合工程投資、物資采購、宣傳促銷等方面工作制度的不斷完善,在企業(yè)內(nèi)部建立重大資金和專項資金使用透明規(guī)范的運作機制,加強對資金管理薄弱環(huán)節(jié)的'整治,切實從源頭抓好資金管理,確保資金安全,防止資金監(jiān)管漏洞。

              三、嚴格預算管理,強化對大額度資金使用監(jiān)管力度。

              我局(公司)切實樹立“有支出必先有預算,超預算必須先經(jīng)過調(diào)整”、“沒有預算,不得開支”的觀念,嚴格執(zhí)行國家局、省局規(guī)定,加強對資本性支出、業(yè)務招待費、廣告費、對外捐贈等費用項目和基本建設、購置固定資產(chǎn)等資本性支出的預算管理力度,預算變動先按照行業(yè)規(guī)定的投資管理權(quán)限履行審批程序,批準后方可納入開支。

            資金自查報告6

              按照x處發(fā)〔20xx〕42號文件精神要求,為切實做好就業(yè)專項資金管理使用情況自查工作,我社區(qū)及時組織具體經(jīng)辦人員全面、系統(tǒng)、深入地學習文件內(nèi)容,深刻領會文件精神,進一步強化責任意識和紀律意識,切實把握工作要求和紀律要求。同時,深入開展警示教育,特別是結(jié)合文件列舉的警示教育材料,舉一反三,汲取教訓,嚴格遵守有關規(guī)章制度,明確就業(yè)專項資金必須?顚S。

              目前,我社區(qū)涉及就業(yè)專項資金項目包括公益性崗位補貼和靈活就業(yè)社保補貼兩類,F(xiàn)將自查情況報告如下:

              一、靈活就業(yè)社保補貼自查情況

              在靈活就業(yè)社保補貼辦理過程中,我社區(qū)嚴格按照辦理程序,認真核實申報人員基本情況,確保不漏報、不亂報。經(jīng)過嚴格的核實,我社區(qū)現(xiàn)在享受靈活就業(yè)社保補貼人員為28人。

              二、公益性崗位自查情況

              20xx年10月至今我社區(qū)共為8人辦理公益性崗位補貼。其中20xx年第4季度申報人數(shù)為7人,20xx年12月新增1人,申報人員均屬于我社區(qū)開發(fā)的公益性崗位,全部符合《xxx省就業(yè)困難人員公益性崗位就業(yè)管理暫行辦法》所規(guī)定的'申報標準和程序。截止目前,我社區(qū)所申報公益性崗位補貼和社保補貼資金上級部門尚未撥付。

              除此之外,我社區(qū)還及時召開勞動保障工作會議,強化監(jiān)督。按照上級工作指示,進一步規(guī)范《就業(yè)失業(yè)登記證》管理,對困難人員認定工作做到及時公示,明確發(fā)放的對象范圍和對應的扶持政策,嚴格審核發(fā)放。建立健全各項補貼申請、審批、發(fā)放等環(huán)節(jié)的基礎臺帳,做好就業(yè)政策落實和就業(yè)專項資金使用的常規(guī)統(tǒng)計,準確及時報送統(tǒng)計報表。

              特此報告

            資金自查報告7

              縣財政局:

              按照縣局的安排,我鎮(zhèn)進一步開展了對20xx年至20xx年上半年財政專項資金的清理、檢查,通過召開相關人員動員,并收集了有關資料,成立了檢查小組,重點檢查了資金的管理、使用、發(fā)放情況,現(xiàn)將我鎮(zhèn)的自查情況匯報如下:

              一、對財政預算下達的專項資金的'自查情況

              我鎮(zhèn)在這段時間共收到財政預算下達的專項資金有20.55萬元,其中20xx年度共撥11.35萬元,包括基礎政權(quán)建設10萬元,設點堵疫經(jīng)費1萬元,糧食直補宣傳經(jīng)費0.35萬元。對基礎政權(quán)建設資金主要用于我鎮(zhèn)新建政務公開欄3個(2個是磚墻結(jié)構(gòu),1個是鋁合金結(jié)構(gòu))和街道光亮工程的建設;設點堵疫經(jīng)費1萬元,當年實際支出0.65萬元,當年結(jié)余0.35萬元,主要用于在公路上設點堵住生豬口蹄疫病的勞務務工、電費、水費、公用費等支出,余下的 0.35萬元屬已實開支、上面檢查的生活費未結(jié)帳部分。20xx年共收到撥款9.2萬元,包括桑樹冬管2萬元、農(nóng)業(yè)專項資金5萬元、人飲困難補助資金 1.40萬元、救災資金0.8萬元,桑樹冬管資金主要用于13村的桑樹冬季管理,農(nóng)業(yè)專項資金用于1村、6村、13村的新農(nóng)村建設,資金已撥出,未結(jié)帳。人飲困難補助資金主要用于干旱時期解決農(nóng)村飲用水困難補助。救災資金用于解決受災群眾生活困難等實際問題。

              二、對中央直補及退耕還林補助資金的自查情況

              我鎮(zhèn)共收到退耕還林補助41.40萬元,糧食直補36.28062萬元,其中20xx年17.8913萬元,20xx年18.38932萬元;糧食綜合直補13.493365萬元。這些資金都是通過XX信用社打卡直接發(fā)放給農(nóng)戶手中,經(jīng)自查沒有發(fā)現(xiàn)有問題。

              三、民政專項資金

              財政共收到財政專項資金31.9682萬元,其中20xx年度20.496萬元,20xx年15.4722萬元。這些資金都是通過郵政打卡發(fā)放給對象戶,資金已全部打入了對象戶的存款本中(后附明細表)。

              四、存在的問題及措施

              1、對專項資金管理有待進一步加強。在這一期間我鎮(zhèn)雖加強了對專項資金的管理,但對?顚S冒l(fā)放及時還存在小部分差距,導致了年終為保穩(wěn)定挪用了專項資金1.55萬元(屬基礎政權(quán)建設資金),對這部分資金我們會及時地歸帳投入專項工程中。

              2、對部門、單位配合有待進一步加強,我鎮(zhèn)民政專項資金全額到款后是全部劃給郵政代理發(fā)放,但郵政在發(fā)放民政專項資金時偶爾出現(xiàn)有推卸責任,發(fā)放不及時的現(xiàn)象,導致了部分上訪的現(xiàn)象。為避免再出現(xiàn)這一現(xiàn)象,我們將進一步加強對部門、單位的協(xié)調(diào)配合。

            資金自查報告8

              按照縣委縣政府督查室《關于開展扶貧專項資金督查工作的通知》的文件要求,鄉(xiāng)黨委政府高度重視,積極開展扶貧專項資金自查自糾,現(xiàn)將工作開展的自查情況報告如下。

              一、工作推進情況

             。ㄒ唬20xx年省級少數(shù)民族發(fā)展資金中,涉及我鄉(xiāng)的有晏如村5、7組環(huán)境提升工程,項目資金為30萬。項目嚴格按照要求規(guī)定實施開展,目前項目已經(jīng)驗收完工,工程款已支付27萬元,還有3萬質(zhì)量保證金未支付。

             。ǘ┴毨Т瀹a(chǎn)業(yè)扶持資金方面,根據(jù)《市農(nóng)業(yè)局關于開展農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金存在問題對照檢查和整改落實的通知》文件要求,我鄉(xiāng)積極開展產(chǎn)業(yè)扶貧基金存在問題自查,并整改落實相關問題,現(xiàn)就存在問題和整改落實的情況做如下報告。

              1、存在的主要問題

              政策上宣傳不夠到位。我鄉(xiāng)沒有把農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金的相關使用管理辦法及時完全的給貧困戶宣傳,導致部分貧困戶對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金沒有概念,不知道這個惠民政策。我鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧資金使用范圍超過方案規(guī)定的范圍,直接將資金投入國資公司。

              2、整改落實情況

              在經(jīng)過前一階段的自查和對照檢查后,及時的發(fā)現(xiàn)了我鄉(xiāng)產(chǎn)業(yè)扶貧基金使用存在問題,并及時整改。(一)在政策宣傳上加大力度,在貧困村中利用村村通廣播不定時的給老百姓宣傳相關惠民政策。

              3、使用方面,及時與國資公司聯(lián)系溝通,退還了全部的產(chǎn)業(yè)扶貧資金到貧困村的賬戶上。下一步要嚴格的按照《省貧困村農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)扶貧基金使用管理辦法》上的要求使用該資金。

             。ㄈ20xx年建檔立卡貧困戶D級危房補助資金使用方面,我鄉(xiāng)本年度15戶D級危房改造戶目前已經(jīng)驗收完工,補助資金共計31.2萬元已全數(shù)兌現(xiàn)給貧困戶。

             。ㄋ模20xx年建檔立卡貧困戶C級危房維修加固資金使用方面,我鄉(xiāng)今年共計上報了131戶C級危房改造貧困戶,目前131戶貧困戶的`C級危房維修加固已經(jīng)驗收完工,補助資金共計44萬元整,目前已經(jīng)按照工程造價兌付43.7932萬元,剩余20xx元正在協(xié)調(diào)用于比較困難的貧困戶的維修加固費。

              二、存在問題

             。ㄒ唬┵Y金支出進度不到位。目前,我鄉(xiāng)除D級危房改造補助資金已經(jīng)100%支付完外,C級危房維修加固資金和晏如5、7組環(huán)境提升工程款還未支付完全。

             。ǘ┢睋(jù)管理不規(guī)范。我鄉(xiāng)因財務人員有所變動,財政專項扶貧資金票據(jù)管理上還沒有完全按照要求規(guī)范化,C級危房維修加固資金和D級危房改造補助資金缺少驗收清單等檔案資料。

              三、下一步工作打算

              (一)晏如5、7組環(huán)境提升工程質(zhì)量保證金在12月底前完成兌付。并做好結(jié)余資金管理工作。

              (二)D級危房改造資金做好票據(jù)、驗收資料的管理,按照要求規(guī)范化。

              (三)C級危房維修加固結(jié)余資金及時協(xié)調(diào)兌付完全,并做好票據(jù)、工程驗收資料的歸檔。

            資金自查報告9

              一、本單位及所屬機構(gòu)資金管理現(xiàn)狀 為了加強我工區(qū)資金管理,提高資金使用效率,確保資金的安全與完整,根據(jù)《國家電網(wǎng)公司深化財務集約化管理工作方案》,結(jié)合我工區(qū)實際制定了相關制度,首先出納負責辦理貨幣資金的收支、存取和保管業(yè)務;出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權(quán)、債務賬目的登記工作,財資科保險柜由出納保管和使用,用以保存現(xiàn)金,保險柜不得存放私人物品;同一財務人員不得全過程辦理資金收支業(yè)務;會計人員要對與貨幣資金支付相關的業(yè)務進行審核,每日要對收付款憑證進行稽核。 其次經(jīng)辦人(借款人或報銷人)需按照公司相關要求,填制相關表單。會計人員對批準后的借款或報銷等申請表進行復核,復核申請支付的批準范圍、權(quán)限、程序是否正確,手續(xù)及相關單據(jù)等是否合規(guī)、齊全,金額計算是否正確、支付方式、支付單位是否妥當,復核無誤后,編制記賬憑證。出納依據(jù)經(jīng)會計人員復核的支付記賬憑證,辦理貨幣資金收支手續(xù),經(jīng)辦人(借款人或報銷人)在相關單據(jù)上簽字確認后,出納要及時登記相關賬簿。

              二、自查工作開展情況

              1、成立了資金安全管理自查工作領導小組 成立了以我工區(qū)主任張善和為組長,財務人員為成員的 資金安全管理自查領導小組,確保檢查工作不走過場,收到實效。

              2、自查內(nèi)容

              (一)內(nèi)部控制制度

              1)建立健全單位內(nèi)部控制制度:《財務管理制度》、《人員崗位職責》《資金管理制度》《差旅費報銷管理辦法》《財務印章管理》《財務檔案管理》等各項制度。

              2)財務票據(jù)專人管理,建立臺賬。

              3)財務機構(gòu)職能職責和崗位設置明確、完善。崗位與崗位之間形成相互協(xié)調(diào)配合、相互制約的機制。

              4)監(jiān)督檢查機制健全。

             。ǘ┴攧展芾

              1)嚴格按照國家電網(wǎng)會計制度進行核算和管理。 2現(xiàn)金按要求進行管理和使用,無違規(guī)開設小金庫現(xiàn)象。堅持每月對賬制度落實有效。

              三、自查工作中發(fā)現(xiàn)的'問題 1制度管理方面,存在人員崗位設置不夠健全;2票據(jù)管理方面,存在不合規(guī)票據(jù)的問題,有收據(jù)和第三方發(fā)票。

              四、截至報告期已經(jīng)整改的情況 制度管理方面各部門已經(jīng)加強對合同收入的管理,設立了專人專崗催收應收等未達賬項,確保合同資金及時入賬。

              五.下一步整改計劃和措施

              1、下一步整改計劃 對于票據(jù)管理方面存在的問題,針對不合規(guī)票據(jù),我工區(qū)將要求對方企業(yè)盡快開具發(fā)票和換票

              2、進一步加強資金安全健全規(guī)范管理的建議:

             。ㄒ唬┨岣哓攧杖藛T專業(yè)素質(zhì),夯實資金安全管理的基礎 一是財務人員要適應新形勢的需要,不斷更新和豐富財經(jīng)知識,及時了解和掌握新財稅法規(guī),有效規(guī)避資金管理風險。二是及時分析和探討資金管理的特點和規(guī)律,優(yōu)化資金管理方式,促進資金管理效益的最大化。

              三是強化法規(guī)意識,嚴格按照財稅法規(guī)和制度對資金實施管理,確保資金的安全。

             。ǘ┳プ」ぷ髦攸c,控制資金管理流程 一是控制決策過程,強化資金的全方位管理。二是監(jiān)督資金的消耗過程,強化關鍵環(huán)節(jié)管理。三是制約資金的流轉(zhuǎn)過程,強化全封閉管理。

              單 位:(簽章) 單位負責人:(簽字) 年 月 日

            資金自查報告10

              為進一步鞏固專項資金綜合治理工作成果,落實各級加強反腐倡廉工作的部署,認真查糾專項資金管理使用中的問題,建立健全專項資金長效監(jiān)管機制,確保專項資金使用的有效性、規(guī)范性和安全性,根據(jù)省、市、區(qū)專項資金綜合治理工作文件精神,我鎮(zhèn)制定了《xx年專項資金綜合治理工作方案》,并由鎮(zhèn)財政所組織業(yè)務人員對xx至xx年的專項資金的來源、性質(zhì)、使用情況進行了全面清理、自查,現(xiàn)將我鎮(zhèn)的自查情況匯報如下:

              一、嚴格管理專款專用

              我鎮(zhèn)在專項資金管理使用上嚴格按照區(qū)民政局、財政局專項資金使用規(guī)定,切實做到專戶儲存、專人負責、專項管理、?顚S、確保專項經(jīng)費的使用效益和安全,做到倆個堅持:

              (一)堅持?顚S谩⒅攸c使用原則

              在專項資金管理使用上,嚴格按照國家規(guī)定的使用范圍,專款專用,任何單位和個人都不得以任何借口和任何手法擠占和挪用。一是救災救濟資金分配。以保障災民基本生活為依據(jù),根據(jù)災害大小、損失程度、自救能力,突出重點,不搞特殊化,不搞平均主義,無挪用、坐支、截留等違紀行為。在發(fā)放過程中堅持民主評議、登記造冊、公開發(fā)放的程序,自覺接受社會監(jiān)督。二是農(nóng)村居民最低生活保障資金。嚴格執(zhí)行國務院《關于全面推進農(nóng)村居民最低生活保障制度的意見》中的有關規(guī)定,堅持專帳管理、專款專用的原則,嚴格審核,手續(xù)完備,程序合規(guī),無弄虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報等情況,堅持客觀、公平、合理,實行動態(tài)管理。堅持按季度發(fā)放制度,實行銀行打卡發(fā)放,無擅自扣留低保金現(xiàn)象,確保貧困家庭保障金的足額發(fā)放,充分發(fā)揮資金使用效益。三是農(nóng)村醫(yī)療救助金按照農(nóng)村醫(yī)療救助政策嚴格審批程序,做到對象明確、資料齊全、手續(xù)完備、救助科學,定期向社會公布,接受社會監(jiān)督。

              (二)堅持情況反饋、加強監(jiān)督檢查

              加強專項資金使用情況的跟蹤監(jiān)督和經(jīng)常性的'檢查,確保專項資金真正落實到人民群眾身上。一是堅持層層公開制度。結(jié)合村務公開工作,將各項民政事業(yè)專項資金的分配和使用納入公開內(nèi)容,從村、小組層層公開,接受人民群眾的監(jiān)督。二是堅持逐級反饋制度。資金的分配情況,逐級反饋上報,切實加強監(jiān)督。三是定期進行檢查。每年鎮(zhèn)財政所都要對專項資金的使用情況進行檢查,深入到各村入戶核對檢查看是否落實到戶到人,是否使用得當,是否存在優(yōu)親厚友等現(xiàn)象和問題,對發(fā)現(xiàn)的問題,采取措施,及時糾正,認真處理,強化管理,有效杜絕了專項資金在分配使用過程中的違紀現(xiàn)象的發(fā)生,保證了專項資金的使用安全。

              二、專項資金撥付使用情況

              (一)糧食補。xx年共下?lián)芗Z食補638494.80元。

              (二)汽車下鄉(xiāng)補。xx年6月至xx年5月區(qū)財政下?lián)芷囅锣l(xiāng)補助426402.25元,我鎮(zhèn)共下發(fā)418440.40元,余額7961.85元。

              (三)水庫移民補。xx年至xx年3月,我鎮(zhèn)共計對水庫移民補助5100元。

              (四)教育補貼助學資金。xx年區(qū)財政撥款727200元,實際發(fā)放727200元。xx年區(qū)財政撥款666350元,實際發(fā)放666350元。兩年共計發(fā)放1393550元。

              (五)新農(nóng)合醫(yī)療資金。

              三、自查情況

              三年來,我鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行專項資金的發(fā)放,無截留、挪用、擅自擴大或縮小資金使用范圍、改變補助標準的行為,各專項資金按規(guī)定報帳制,嚴格管理,會計核算真實規(guī)范。

              今后,我們將進一步強化法制意識,提高管理水平,堅持專款專用,重點使用原則,監(jiān)督、管理好專項資金。加大督促檢查工作力度,及時向上級部門反饋各項專項資金的使用情況,提高工作效率和科學化管理水平,保證專項資金安全有效的使用,促進我鎮(zhèn)事業(yè)全面發(fā)展。

            資金自查報告11

              根據(jù)《xx縣扶貧和移民工作局關于對xx年財政專項扶貧項目資金開展行業(yè)檢查的通知》要求,對我鄉(xiāng)xx財政專項扶貧項目資金的來源、性質(zhì)、使用情況進行了全面自查,現(xiàn)將自查情況匯報如下:

              xx年上級財政部門共撥入扶貧資金230萬元,根據(jù)《xx鄉(xiāng)xx年新增扶貧項目實施方案》的規(guī)劃,其中:硬化全村村組道路共4。7公里,新建泥碎石路6公里,聯(lián)戶路建設400米,補助資金178。5萬元;茶葉種植200畝,補助資金16。8萬元;新建農(nóng)房3戶、改建農(nóng)房32戶,補助資金34。7萬元。

              一、項目變更情況

              1、產(chǎn)業(yè)扶貧項目。由原規(guī)劃的200畝茶葉16。8萬元產(chǎn)業(yè)項目調(diào)整為100畝烏頭雷竹項目,其中雷竹種苗7500株6萬元;產(chǎn)業(yè)道1公里3萬元;機耕道600米3萬元;蓄水池2口100立方米,Ф20mmPE材質(zhì)引水管道1500米,4。8萬元。

              2、公路建設項目。由原規(guī)劃的硬化全村村組道路共4。7公里,新建泥碎石路6公里,聯(lián)戶路建設0。4公里,補助資金178。5萬元調(diào)整為硬化全村村組道路共3。71公里,新建泥碎石路1。035公里,聯(lián)戶路0。4公里,補助資金178。5萬元。由于硬化全村村組道路共3。71公里項目原設計有效路面由3。5米變更為4。5米,增加資金共需12。1萬元;增加安保設施,增加資金共需36萬元;增加漿砌卵石水溝,增加資金共需29。7萬元。導致資金尚有缺口,正在多方爭取和整合資金,設計變更函已上交xx縣交通運輸管理局。

              二、項目執(zhí)行情況

              1、產(chǎn)業(yè)扶貧項目。100畝烏頭雷竹項目,目前已基本完成土地整理工作。

              2、公路建設項目。通過競爭性談判,經(jīng)過公示公告,確定了3。71公里硬化全村村組道路和新建泥碎石路1。035公里的施工單位。公路建設建設項目已經(jīng)全面開工,現(xiàn)已經(jīng)完成公路路基調(diào)平工作。

              3、農(nóng)房新建、改建項目,F(xiàn)已完成農(nóng)房新建1戶,農(nóng)房改建18戶。

              三、存在問題

              1、項目進度滯后。由于進行了項目變更,項目建設還處于實施階段,下一步工作中,將根據(jù)規(guī)劃,進一步抓緊建設、抓緊驗收、及時報賬。

              2、資料完善不足。對相關項目的資料整理、歸檔不完善,下一步將抓緊完善,及時歸檔。

              x縣財政局關于新農(nóng)村建設涉農(nóng)專項資金自查自糾報告

              根據(jù)xx州財政局財監(jiān)發(fā)[20xx]377號文件精神,xx縣財政局迅速組織學習,認真領會文件精神,并組織自查自糾工作專班,于20xx年9月15日至20日,對文件要求的6項新農(nóng)村建設涉農(nóng)資金進行了自查自糾,現(xiàn)將自查情況予以報告。

              一、基本情況

              根據(jù)上級文件要求,6項涉及社會主義新農(nóng)村建設財政專項資金檢查年限為20xx年1月至20xx年12月,我局接到文件后,迅速組織學習并予以落實,縣財政局組建了以黨組書記、局長唐斌同志為組長,副局長黃長德、覃遵成、尹進華、劉偉為副組長,農(nóng)財股、企業(yè)股、預算股、農(nóng)綜辦、財監(jiān)辦、農(nóng)村財政管理局負責人為成員的自查工作專班,由財監(jiān)辦牽頭銜接。截止9月23日,各涉農(nóng)資金管理股室已將6項涉農(nóng)財政專項資金自查表交財監(jiān)辦,財監(jiān)辦進行了整理匯總后,形成專題自查自糾資料予以匯報。

              上級要求的6項涉農(nóng)財政專項資金名稱為:糧食直補資金、良種補貼資金、農(nóng)資綜合直補、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項目資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化項目資金、農(nóng)村綜合改革“以錢養(yǎng)事”資金。

              二、自查情況

              (一)資金計劃情況

              20xx、20xx兩個年度我縣6項財政專項資金計劃總數(shù)為2594萬元(20xx年816萬元、20xx年1777萬元);其中:國家安排1219萬元(20xx年447萬元、20xx年772萬元)、省級安排820萬元(20xx年337萬元、20xx年483萬元)、縣市配套554萬元(20xx年32萬元、20xx年522萬元)。

              20xx年我縣良種補貼資金211萬元為省級安排,糧食直補資金132萬元為國家安排,農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理資金248萬元有165萬元為國家安排、66萬元為省級安排、縣市配套17萬元,農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營資金225萬元有150萬元為國家安排、60萬元為省級安排、縣市配套15萬元。20xx年度,我縣無綜合直補資金和“以錢養(yǎng)事”兩項財政專項資金。

              20xx年我縣良種補貼資金214萬元為省級安排,糧食直補資金222萬元為國家安排,綜合直補資金269萬元為國家安排,農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理資金242萬元有161萬元為國家安排、64萬元為省級安排、縣市配套17萬元,農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營資金180萬元有120萬元為國家安排、48萬元為省級安排、縣市配套12萬元,以錢養(yǎng)事資金650萬元有157萬元為省級安排、縣市配套493萬元。

              (二)資金撥付到位情況

              20xx、20xx兩個年度州撥我縣6項財政專項資金總額20xx萬元(20xx年784萬元、20xx年1255萬元),縣財政局撥各鄉(xiāng)鎮(zhèn)1698萬元(20xx年343萬元、20xx年1355萬元,不含農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)2項資金),各鄉(xiāng)鎮(zhèn)撥項目單位1484萬元(20xx年343萬元、20xx年1141萬元,不含農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)2項資金),實際到位資金2291。6萬元(20xx年774萬元、20xx年1517。6萬元,含農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)2項資金)。

              20xx年xx州財政局撥我縣良種補貼資金211萬元,我縣已全部撥付到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)并實施到位(一折通);糧食直補資金132萬元已全部撥付到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)并實施到位(一折通);農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理資金231萬元已撥付使用到項目中去,余10萬元待撥;農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營資金210萬元已全部撥付使用到項目。

              20xx年xx州財政局撥我縣良種補貼資金214萬元,我縣已全部撥付到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)并實施到位(一折通);糧食直補資金222萬元已全部撥付到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)并實施到位(一折通);綜合直補資金269萬元已全部撥付到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)并實施到位(一折通);農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理資金225萬元,由于資金撥付是按項目進度分期撥付,當年只撥付到項目使用42。6萬元,余182。4萬元待撥;農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營資金168萬元,也是按項目進度分期撥付資金,當年實際撥付項目使用120萬元,余48萬元待撥;以錢養(yǎng)事資金157萬元(屬20xx年指標,結(jié)轉(zhuǎn)到20xx年使用),加上我縣配套493萬元,共計650萬元已全部撥付到各鄉(xiāng)鎮(zhèn)并實際使用到位(具體數(shù)據(jù)見附表)。

              從自查的情況來看,20xx年、20xx年除農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理資金、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營資金2項資金有剩余資金待撥外,其余4項資金均已撥付使用到位。資金都專款專用,沒有發(fā)現(xiàn)擅自改變資金用途和投向、貪污挪用、虛報套取資金等問題;財務管理較為規(guī)范,能夠按照有關政策、法規(guī)和制度辦事;項目實施規(guī)模與申報規(guī)模能夠相符,不存在因配套資金不落實影響工程建設問題。

              三、存在問題和建議

              通過本次對新農(nóng)村建設財政專項資金自查,我們也發(fā)現(xiàn)存在一些問題。

              一)部分惠農(nóng)資金發(fā)放不夠及時,有的上級資金當年已經(jīng)下?lián),由于主客觀等方面的因素,到農(nóng)民朋友手中已經(jīng)是第二年了,時間跨度較大,不排除影響農(nóng)民生產(chǎn)生活的因素存在(資金的遲撥上級、本級、下級均存在)。

             。ǘ┯捎诨蒉r(nóng)資金的發(fā)安放采取“一折通”的形式發(fā)放,基層財經(jīng)所和基層信用社也存在銜接協(xié)調(diào)不到位的情況,有的是財經(jīng)所已經(jīng)將資金撥付到信用社了,但信用社有很多理由沒有及時將惠農(nóng)資金進行上折發(fā)放(如網(wǎng)絡升級、名稱有誤等),還存在信用社將部分農(nóng)民的“老貸款”、“自愿”購買的種木鐘苗未付款抵交應得國家發(fā)放的惠農(nóng)資金。由于我縣山大人稀、交通不便,很多農(nóng)民為取應得的惠農(nóng)資金,所花的費用甚至高于所得資金,建議以后發(fā)放的方式怎樣多一些,主要是考慮到農(nóng)民朋友的利益。

             。ㄈ┺r(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理和產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營資金的管理使用,要嚴格招投標制,程序到位,節(jié)約資金、嚴把質(zhì)量關,充分發(fā)揮國家項目資金對我縣“三農(nóng)”建設的`效益。

             。ㄋ模耙藻X養(yǎng)事”資金要嚴格按照合同、工作量和工作成效來嚴格考核發(fā)放,對那些工作不細致負責,農(nóng)民不滿意、還有“衙門作風”服務組織的工作人員,嚴格獎懲掛鉤。

             。ㄎ澹┙㈤L效機制,湖北省委、省政府于20xx年開展的財政與編制政務公開工作就是一個很好的措施。我縣自20xx年以來,已將上述6項財政專項資金的撥付、使用、發(fā)放和管理政策的具體情況在互聯(lián)網(wǎng)上全部予以公開,并采取了各種手段進行宣傳發(fā)動,在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)設立了免費查詢點,熱情為前來查詢的農(nóng)民朋友服務,讓農(nóng)民朋友充分行使知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán),取得了很好社會效果。另外,財政局分配管理涉農(nóng)資金的股室,不僅要從財政財務政策上管理使用好涉農(nóng)資金,更要隨時實地進行監(jiān)管,不斷進行跟蹤問效,掌握解決資金運行過程中出現(xiàn)的問題,總結(jié)經(jīng)驗教訓,而不是一撥了之。

            資金自查報告12

              根據(jù)省水利廳《轉(zhuǎn)發(fā)水利部辦公廳關于開展中央財政水利專項資金使用管理情況檢查工作的通知》(川水函〔20xx〕xxxx號)文件精神,我局高度重視,組織市、區(qū)、縣水務局相關業(yè)務部門會同財務人員,對全市20xx年中央財政水利專項資金進行了全面的清理,從資金申報、項目批復實施、項目驗收、資金撥付等關鍵程序入手,逐一進行了認真檢查核對,現(xiàn)將自查情況報告如下:

              一、項目基本情況

              20xx年中央財政共安排我市水利專項資金4508.39萬元,目前資金已經(jīng)全部下達。一是中央統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設資金2230萬元,重點用于我市小型農(nóng)田水利維修養(yǎng)護;二是中央財政補助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護資金798.39萬元,重點用于國有水利工程維修養(yǎng)護;三是中央財政安排的特大防汛抗旱補助費共計xx00萬元,重點用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及農(nóng)村居民生活抗旱。省級特大防汛經(jīng)費550萬元重點用于我市20xx年"6.30"洪災水庫搶險救災、鄉(xiāng)鎮(zhèn)防汛、水文測報、河道工程修復及防汛應急搶險物質(zhì)購置等。四是中央財政安排的中央水利建設基金(應急度汛)經(jīng)費80萬元, 重點用于市本級城區(qū)堤防水毀工程修復。

              我市項目專項資金使用嚴格執(zhí)行了相關資金的使用管理辦法,實施主體主要是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府、水庫管理單位及相關供水單位,區(qū)水務、財政部門進行嚴格監(jiān)管,并由市、區(qū)、縣水務部門逐項組織驗收,驗收合格后由財政部門撥付資金。

              二、項目建設與管理

              (一)項目申報和審批。

              20xx年我市中央財政專項資金項目申報和審批嚴格按照相關資金建設指南進行報批。一是中央統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設資金項目按照水利部辦公廳、財政部辦公廳《關于印發(fā)〈20xx年中央財政統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設資金項目建設指南〉的通知》(辦財務〔20xx〕2xx號)、省財政廳《四川省地方水利建設基金籌集和使用管理實施辦法》(川財綜〔20xx〕56號)和《關于下達20xx年中央財政從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設資金的通知》(川財農(nóng)〔20xx〕338號)等文件精神,水務局組織相關技術(shù)人員編寫了《20xx年中央農(nóng)田水利建設資金維修養(yǎng)護項目實施方案》,并上報省水利廳、省財政廳審查,通過審查后由區(qū)、縣水務局和財政局聯(lián)合進行了批復。二是中央財政補助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護資金項目根據(jù)四川省水利廳、省財政廳《關于下達20xx年度中央財政補助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護資金項目實施計劃的通知》(川水函[20xx]42號) 文件精神,由區(qū)、縣水務局編制實施方案,會同財政局聯(lián)合進行上報,市水務局組織相關部門進行了審查,并對實施方案進行了批復。三是中央特大防汛抗旱補助費項目,根據(jù)省財政廳《關于下達中央及省級特大抗旱補助費的通知》(川財農(nóng)〔20xx〕31號)及《遂寧市財政局關于下達特大抗旱補助費的通知》(遂財農(nóng)〔20xx〕32號)文件精神,對區(qū)水務局和財政局聯(lián)合編制的實施方案進行了批復。省級特大防汛經(jīng)費項目,按財政部、水利部特大防汛抗旱補助費管理辦法,對水務和財政聯(lián)合編制的實施方案進行了批復。

              (二)項目資金使用管理。

              中央專項水利資金使用嚴格按照相關項目資金的使用管理辦法執(zhí)行,由水務、財政共同監(jiān)管,無超范圍、超標準使用,無虛報冒領、擠占挪用、滯留沉淀、侵占浪費等行為。涉及到的防汛物資采購嚴格執(zhí)行了政府采購等相關規(guī)定。蓬溪縣主要做法為:嚴格按照省、市相關文件要求及縣財務局、水務局出臺的《蓬溪縣20xx年中央財政統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設資金項目資金使用管理辦法》(蓬財農(nóng)〔20xx〕19號)加強資金管理。成立由財會人員、村組干部、項目質(zhì)量監(jiān)督人員、村級水務管理員、社員代表共同組成的村民理財監(jiān)督小組,實行集體審賬、核算,確保專款專用。建立健全工程建設、運行管理、財務管理等各項規(guī)章制度?h財政、審計部門和項目主管單位,對資金的使用隨時進行檢查、監(jiān)督,提高資金使用效益,保證工程項目的順利實施和計劃任務的完成。同時在項目實施的全過程中主動接受各級紀檢、監(jiān)察部門的檢查監(jiān)督,確保工程建設無違規(guī)、違紀、違法事件發(fā)生。農(nóng)戶自籌資金由項目鄉(xiāng)鎮(zhèn)和村社按照"一事一議"有關政策組織籌集,對資金收取數(shù)量、使用等情況進行全面公示,接受群眾監(jiān)督,并嚴格按照計劃投入建設。

              通過實行縣級部門報賬、公示公告等有效監(jiān)管辦法,確保資金?顚S,特別是做到資金到項目、管理到項目、核算到項目。以資金投入控制項目規(guī)模,按項目管理資金,推行各村委會統(tǒng)一核算、統(tǒng)一報帳、統(tǒng)一支付的管理模式,強化對項目資金的`監(jiān)督管理。同時,積極配合審計等有關部門做好審計、稽查等工作,對政策落實和資金使用中出現(xiàn)違紀行為,進行嚴肅查處,依法依紀追查。

              (三)項目實施。

              中央專項水利資金在項目實施上嚴格按照經(jīng)合規(guī)性審查并批復的實施方案執(zhí)行,項目實施嚴格執(zhí)行了國家及水利行業(yè)有關技術(shù)標準,實施中沒有隨意變更建設地點、內(nèi)容、規(guī)模等,除中央財政安排的市本級中央水利建設基金(應急度汛)經(jīng)費80萬元完成28.31%,其他項目實施全部完成。

              (四)項目驗收。

              中央專項水利資金項目按照批復的實施方案完成了全部建設內(nèi)容,并與財政部門及時組織驗收。除射洪縣的中央財政統(tǒng)籌從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設資金項目正進行市級驗收中,全市其他項目驗收全部完成。

              (五)項目主要成效。

              中央專項水利資金項目實施后,一是從土地出讓收益中計提農(nóng)田水利建設資金使我市273處水源工程、渠系工程的38處渠系建筑物、農(nóng)村塘壩池窖98處得到了有效整治,配套改造長度54.12km;二是中央財政補助縣級國有公益性水利工程維修養(yǎng)護資金項目使我市36座水庫、6處堤防、2座水閘、2座泵站得到了及時維護,確保了國有水利工程的運行安全;三是中央特大抗旱及防汛資金補充購買了防汛物質(zhì),水文測報設施設備修復4處、完成水毀工程修復xx5處、防汛通信設施修復90處、抗旱設備購置3(臺/套)。通過項目實施一是對旱區(qū)的水源工程進行了及時修繕,增加了工程蓄水,增強了抗旱能力;二是對我市"6.30"洪災水毀工程及時修復,確保了工程安全。

              三、存在的主要問題及相關建議

              (一)存在的主要問題。

              個別工程項目在實施中進度較緩,主要是管理體制不健全,責任落實不到位。項目建成后管理還需加強,落實專人定期清理渠道淤塞,保證工程良性運行。部分工程無標識、標牌和編碼,需進一步完善。盡快完成工程掃尾工作。

              (二)整改情況及相關措施。

              根據(jù)省、市檢查、驗收時提出的相關意見,已全面整改落實到位。

              (三)相關建議。

              由于我市水利工程數(shù)量眾多,所需的維修養(yǎng)護投入較大,地方財力有限,為了更好地發(fā)揮工程效益,懇請上級加大水利工程維修養(yǎng)護投入。

            資金自查報告13

              為進一步鞏固專項資金綜合治理工作成果,落實各級加強反腐倡廉工作的部署,認真查糾專項資金管理使用中的問題,建立健全專項資金長效監(jiān)管機制,確保專項資金使用的有效性、規(guī)范性和安全性,根據(jù)省、市、區(qū)專項資金綜合治理工作文件精神,我鎮(zhèn)制定了《xx年專項資金綜合治理工作方案》,并由鎮(zhèn)財政所組織業(yè)務人員對xx至xx年的專項資金的來源、性質(zhì)、使用情況進行了全面清理、自查,現(xiàn)將我鎮(zhèn)的自查情況匯報如下:

              一、嚴格管理?顚S

              我鎮(zhèn)在專項資金管理使用上嚴格按照區(qū)民政局、財政局專項資金使用規(guī)定,切實做到專戶儲存、專人負責、專項管理、?顚S、確保專項經(jīng)費的使用效益和安全,做到“倆個堅持”:

             。ㄒ唬﹫猿謱?顚S谩⒅攸c使用原則

              在專項資金管理使用上,嚴格按照國家規(guī)定的'使用范圍,專款專用,任何單位和個人都不得以任何借口和任何手法擠占和挪用。一是救災救濟資金分配。以保障災民基本生活為依據(jù),根據(jù)災害大小、損失程度、自救能力,突出重點,不搞特殊化,不搞平均主義,無挪用、坐支、截留等違紀行為。在發(fā)放過程中堅持民主評議、登記造冊、公開發(fā)放的程序,自覺接受社會監(jiān)督。二是農(nóng)村居民最低生活保障資金。嚴格執(zhí)行國務院《關于全面推進農(nóng)村居民最低生活保障制度的意見》中的有關規(guī)定,堅持專帳管理、專款專用的原則,嚴格審核,手續(xù)完備,程序合規(guī),無弄虛作假、優(yōu)親厚友、擠占、挪用、虛報等情況,堅持客觀、公平、合理,實行動態(tài)管理。堅持按季度發(fā)放制度,實行銀行打卡發(fā)放,無擅自扣留低保金現(xiàn)象,確保貧困家庭保障金的足額發(fā)放,充分發(fā)揮資金使用效益。三是農(nóng)村醫(yī)療救助金按照農(nóng)村醫(yī)療救助政策嚴格審批程序,做到對象明確、資料齊全、手續(xù)完備、救助科學,定期向社會公布,接受社會監(jiān)督。

             。ǘ﹫猿智闆r反饋、加強監(jiān)督檢查

              加強專項資金使用情況的跟蹤監(jiān)督和經(jīng)常性的檢查,確保專項資金真正落實到人民群眾身上。一是堅持層層公開制度。結(jié)合村務公開工作,將各項民政事業(yè)專項資金的分配和使用納入公開內(nèi)容,從村、小組層層公開,接受人民群眾的監(jiān)督。二是堅持逐級反饋制度。資金的分配情況,逐級反饋上報,切實加強監(jiān)督。三是定期進行檢查。每年鎮(zhèn)財政所都要對專項資金的使用情況進行檢查,深入到各村入戶核對檢查看是否落實到戶到人,是否使用得當,是否存在優(yōu)親厚友等現(xiàn)象和問題,對發(fā)現(xiàn)的問題,采取措施,及時糾正,認真處理,強化管理,有效杜絕了專項資金在分配使用過程中的違紀現(xiàn)象的發(fā)生,保證了專項資金的使用安全。

              二、專項資金撥付使用情況

             。ㄒ唬┘译娤锣l(xiāng)補。xx年6月至xx年12月,區(qū)財政下?lián)芗译娤锣l(xiāng)津貼58900元,實付65900。90元。xx年區(qū)財政下?lián)?4597。75元,實付6596。85元。xx年至xx年區(qū)財政共計下?lián)?2497。75元,我鎮(zhèn)實付72497。75元。我鎮(zhèn)家電下鄉(xiāng)資金全數(shù)實時地按要求經(jīng)由“一卡通”形式,對全鎮(zhèn)村民進行了補貼。

             。ǘ┘Z食補。xx年共下?lián)芗Z食補638494。80元。

             。ㄈ┩烁林補。xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元、xx年共下?lián)?43760元。3年共計1331280元。

             。ㄋ模┢囅锣l(xiāng)補。xx年6月至xx年5月區(qū)財政下?lián)芷囅锣l(xiāng)補助426402。25元,我鎮(zhèn)共下發(fā)418440。40元,余額7961。85元。

             。ㄎ澹┧畮煲泼裱a。xx年至xx年3月,我鎮(zhèn)共計對水庫移民補助5130元。

             。┙逃a貼助學資金。xx年區(qū)財政撥款727200元,實際發(fā)放727200元。xx年區(qū)財政撥款666350元,實際發(fā)放666350元。兩年共計發(fā)放1493550元。

              (七)新農(nóng)合醫(yī)療資金。

              xx年門診補償涉及2371人,上級撥款70147。45元,我鎮(zhèn)實際發(fā)放70147。45元;住院補償涉及526人,上級撥款719884。72元,我鎮(zhèn)實際發(fā)放719884。72元;二次補償涉及400人,上級撥款201512。86元,我鎮(zhèn)實際發(fā)放201512。86元。xx年門診補償涉及8853人,上級撥款141847。55元,我鎮(zhèn)實際發(fā)放141847。55元;住院補償涉及617人,上級撥款1442591。12元,我鎮(zhèn)實際發(fā)放1442591。12元;二次補償涉及581人,上級撥款212641。14元,我鎮(zhèn)實際發(fā)放212641。14元。兩年來上級共計撥款2477614。84元,我鎮(zhèn)共計發(fā)放2477614。84元。

              (八)農(nóng)村最低生活保證金。xx年上級撥款1554000元,我鎮(zhèn)按照規(guī)定以70元/月/人發(fā)放,共計補助1850人次,實際發(fā)放金額1554000元。xx年上級撥款1464160元,我鎮(zhèn)按照規(guī)定以70元/月/人發(fā)放,共計補助1624人次,實際發(fā)放金額1464160元。

             。ň牛┪灞9B(yǎng)資金。xx年上級撥款213900元,我鎮(zhèn)按規(guī)定以1850元/年/人的形式進行發(fā)放,共計補助144人次,實際發(fā)放金額213900元。xx年上級撥款213900元,我鎮(zhèn)按規(guī)定以1850元/年/人的形式進行發(fā)放,共計補助144人次,實際發(fā)放金額213900元。

              三、自查情況

              三年來,我鎮(zhèn)嚴格執(zhí)行專項資金的發(fā)放,無截留、挪用、擅自擴大或縮小資金使用范圍、改變補助標準的行為,各專項資金按規(guī)定報帳制,嚴格管理,會計核算真實規(guī)范。

              今后,我們將進一步強化法制意識,提高管理水平,堅持?顚S茫攸c使用原則,監(jiān)督、管理好專項資金。加大督促檢查工作力度,及時向上級部門反饋各項專項資金的使用情況,提高工作效率和科學化管理水平,保證專項資金安全有效的使用,促進我鎮(zhèn)事業(yè)全面發(fā)展。

            資金自查報告14

              為加強財政專項資金使用監(jiān)督,促進專項資金規(guī)范管理,提高專項資金的使用效益,根據(jù) 財發(fā)[20xx]125號文件精神,我公司對20xx年財政撥付企業(yè)的財政專項資金使用、管理進行了自查, 現(xiàn)將自查情況報告如下:

              一、20xx年至20xx年專項資金的收支基本情況

              20xx年度共收到財政撥付項目資金 20 萬元,其中: 20 萬元列入遞延資產(chǎn)科目,分項細化支出,購置設備支出 3.9 萬元,用于項目研發(fā)購原料16.1萬元。

              通過自查的情況來看,單位領導負總責,能認真組織實施項目規(guī)劃設計編制工作,并用好管好規(guī)劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設提供了資金支持,為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻。專項資金管理和使用逐步規(guī)范,規(guī)劃項目得到實施,資金效益日益體現(xiàn)。

              二、項目經(jīng)費自查內(nèi)容及情況如下

              1、對專項資金我公司認真執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)及各項科技資金管理制度,針對我公司的財務制度及流程制定了符合我公司實際情況的研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法及內(nèi)部控制制度。

              2、按照財經(jīng)法規(guī)和公司的“研究開發(fā)經(jīng)費管理辦法”和內(nèi)部控制相應制度對研發(fā)經(jīng)費的使用進行了專項的會計核算,專項資金單獨核算,設置了研發(fā)支出科目,核算內(nèi)容確保了其真實、準確和完整性。對于用于專項研發(fā)的資金我公司實行先審批后付款,完善的.審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性,相關檔案資料定期存檔專人保管。

              3、我們嚴格按照項目申報時的預算和支出范圍,實行以項目負責人審批?睿椖控撠熑瞬粚徟桓犊畹闹贫。沒有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、 自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項資金的情況。

              4、購入的用于研發(fā)項目的設備單獨核算單獨登記,如出現(xiàn)生產(chǎn)研發(fā)其他科技項目共享的情況單獨核算攤銷設備折舊。

              5、我公司由會計人員和項目研發(fā)人員組成內(nèi)部審計小組按項目預算進度實行季度審計,對不符合該項目的研發(fā)費用作出調(diào)整,沒有出現(xiàn)拖延財務結(jié)賬、長期掛賬的問題。

              為進一步加強財政專項資金使用監(jiān)督,促進專項資金規(guī)范管理,提高專項資金的使用效益,我公司將繼續(xù)嚴格管控項目專項資金的使用情況。

            資金自查報告15

              為進一步加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管,實施好國家各項民生惠農(nóng)政策,提高財政資金使用效益,規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政涉農(nóng)資金使用與管理,根據(jù)《******》***20xx*****號文件要求,我縣財政部門充分發(fā)揮職能作用,采取得力措施,組織有關人員對我縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作進行全面自查。通過自查,進一步提高了鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金的使用效益,現(xiàn)將本次自查工作開展情況總結(jié)如下:

              一、加強領導,精心組織

              我局始終把強農(nóng)惠農(nóng)資金監(jiān)管工作擺上重要議事日程,構(gòu)建工作網(wǎng)絡,落實工作責任。一是健全工作機構(gòu)。成立了****縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作領導小組,由縣財政局長任組長,縣監(jiān)察局、財政局、審計局的分管領導任副組長,成員由縣直涉農(nóng)部門的分管領導組成。下設辦公室,成員由成員單位的相關人員組成,各級各部門也相應成立了監(jiān)管工作機構(gòu),加強組織領導。二是明確責任分工。各級各有關部門編制任務分解表,明確職能分工,責任到人。確保每一項資金無論在哪個層級、哪個環(huán)節(jié)都有專人負責,專人管理。同時,

              構(gòu)建工作人員信息網(wǎng)絡,確保運轉(zhuǎn)暢通。三是制定監(jiān)管方案。制定了****縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作方案。并按照“誰主管、誰負責”和“誰使用、誰負責”的原則,充分調(diào)動各級各涉農(nóng)部門工作積極性,要求各縣區(qū)各部門結(jié)合各自實際,根據(jù)縣上的方案相應制定本轄區(qū)本部門資金監(jiān)管具體實施方案,做到一級抓一級,層層抓落實。

              二、考核評價,強化責任

              為調(diào)動相關單位的工作積極性和主觀能動性,我縣把鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作年度工作考核目標體系。強化監(jiān)管措施,落實監(jiān)管責任。涉及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金的部門分別圍繞本部門財政資金監(jiān)管項目和內(nèi)容,制定出量化評分標準,對各部門資金監(jiān)管情況進行考評排名,考評結(jié)果列入各級各部門年度政風行風評議和績效評估的一項重要內(nèi)容。

              三、強化監(jiān)督,注重實效

              根據(jù)年初制定的財政監(jiān)督檢查工作計劃,加大了強農(nóng)惠農(nóng)政策落實和資金管理使用全過程的監(jiān)督檢查力度。把監(jiān)督檢查始終貫穿與資金籌集、分配、撥付、使用、管理的全過程。在監(jiān)督方式上,由突擊性監(jiān)督檢查轉(zhuǎn)變到日常監(jiān)督上來,由專項的、事后的監(jiān)督檢查向經(jīng)常性的事前、事中與事后全過程的監(jiān)督轉(zhuǎn)變。進一步加強了對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政惠農(nóng)資金的監(jiān)督檢查,在20xx年****月份,由縣財政紀檢組長帶隊,由分管惠農(nóng)辦公室領導、財監(jiān)辦主任、惠農(nóng)辦負責人組成的檢查

              組對全縣****個鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所進行了集中檢查,對落實糧食直補、退耕還林、農(nóng)村養(yǎng)老保險等涉農(nóng)惠農(nóng)資金管理使用情況進行全面檢查,檢查率達到100%,同時深入農(nóng)戶家中對基礎數(shù)據(jù)進行了認真的檢查核對,及時查糾問題,確保足額兌現(xiàn)。并對鄉(xiāng)鎮(zhèn)“一冊明、一折統(tǒng)”管理方式實施和補貼項目政策資金落實情況進行巡回督查,指導鄉(xiāng)鎮(zhèn)做好補貼對象的'審核公示、信息錄入、資料報送、檔案管理以及業(yè)務操作流程,確保各項惠農(nóng)補貼公平、公正地發(fā)到農(nóng)戶手中,著力解決好人民群眾最關心、最直接、最現(xiàn)實的利益問題。經(jīng)核查我縣共有土地面積*****畝,全縣共發(fā)放糧食直補*****萬元,農(nóng)資綜合補貼*****萬元,發(fā)放率為100%。

              四、公開透明,陽光運作

              一是政策公開,我們把各項強農(nóng)惠農(nóng)政策的落實范圍、條件、補助標準和工作動態(tài)等,利用電視廣播等新聞媒體、政府的網(wǎng)站等多種形式開展政策宣傳工作?h財政局對全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村一級干部組織了多次財政支農(nóng)政策培訓。二是資金公開。涉農(nóng)補貼資金通過“一折統(tǒng)”直接發(fā)放到農(nóng)戶手中?h、鄉(xiāng)、村四級聯(lián)動公開,推進強農(nóng)惠農(nóng)資金陽光運作。各鄉(xiāng)鎮(zhèn)鎮(zhèn)、村利用單位政務、村務公開欄等形式公開資金使用情況。

              五、自查自糾,摸清底數(shù)

              認真梳理涉農(nóng)政策項目,對20xx年強農(nóng)惠農(nóng)資金進行摸底統(tǒng)計,摸清了資金底數(shù),為資金監(jiān)管夯實堅實的基礎。

              20xx年打入惠農(nóng)“一折統(tǒng)”資金共***項,資金共計*****萬元,無直接用現(xiàn)金發(fā)放惠農(nóng)資金的現(xiàn)象,各項惠農(nóng)資金及時足額發(fā)放,真正做到了惠農(nóng)補貼的規(guī)范化和制度化。在惠農(nóng)資金方面,充分發(fā)揮財政惠農(nóng)資金的使用效益,牢固樹立“以人為本,為民理財”的觀念,通過不斷加強制度建設和機制創(chuàng)新,鞏固和完善現(xiàn)有行之有效的管理辦法,加強財政惠農(nóng)資金使用管理中薄弱環(huán)節(jié)的監(jiān)管力度,繼續(xù)嚴格推行財政惠農(nóng) “一折統(tǒng)”管理改革,使財政惠農(nóng)資金撥付工作的整體規(guī)范性、安全性和有效性明顯提高,取得了明顯的工作成效。

              六、存在的不足和下一步的工作措施

              我縣財政部門對加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管進行了許多有益的努力,對財政資金監(jiān)管能夠發(fā)揮上級財政部門不可替代的作用。但同時在鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金管理中也存在著不容忽視的突出問題,主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

              一是監(jiān)管意識不主動。一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)領導主要精力在于鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展和資金籌集,資金監(jiān)管意識不夠強,精細管理還做得不夠到位,在一定程度上存在“重發(fā)展,輕監(jiān)管”、“重資金分配,輕使用監(jiān)管”、“重項目申報,輕后期監(jiān)督”的現(xiàn)象。同時,鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政人手少、業(yè)務量大,加之鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管沒有具體的實施辦法來明確相應的工作要求,使財政監(jiān)督處于一種游離狀態(tài)。二是基礎設施不夠完善。鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政所機構(gòu)

              設置、人員管理不統(tǒng)一,業(yè)務指導不規(guī)范,適于鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的一整套管理、考核、評價機制仍未有效建立;其次鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政人員的業(yè)務能力偏低的現(xiàn)象;再次是硬件設施落后,辦公條件差,大大降低了監(jiān)管效率;三是資金信息上下級溝通不暢,鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政對某些資金來源性質(zhì)不明,資料信息不能共享,導致政策執(zhí)行的相關進度、數(shù)據(jù)等信息滯后。

              針對上述存在的問題,下一步要重點做好以下幾個方面:一是要明確工作責任,積極發(fā)揮鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的監(jiān)管作用,強化對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的指導和管理,認識管好用好財政資金的重要性。要站在維護財經(jīng)紀律的高度,統(tǒng)一思想,把財政資金管理工作作為黨風、政風、行風建設的一項重要工作,明確責任,建立健全資金使用、監(jiān)督管理目標責任制,切實解決目前存在的“重投入、輕管理,重建設、輕效益”的問題。,提高其法律素質(zhì),增強自律意識。強化會計人員繼續(xù)教育,嚴把會計準入關,做到持證上崗。加快鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息化建設作為工作重點。二是要加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政人員的財經(jīng)法規(guī)培訓,努力提高綜合業(yè)務能力。將財政資金監(jiān)管工作與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政干部培訓工作結(jié)合起來,強化業(yè)務培訓,及時傳達和學習相關文件精神,統(tǒng)一思想,提高認識,通過加大對基層財政干部的培訓力度,幫助基層財政干部增強法制意識、服務意識和廉潔意識,提高政策執(zhí)行力和履行崗位職責的本領。三是要加強預算監(jiān)管,項目預算執(zhí)行過程中,嚴把項目申報關。

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