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保險公司對9.11索賠的化解對策及其對我國的啟示
（二）各種財產(chǎn)損失類的保險賠付各種財產(chǎn)損失類的保險賠付占了此次事件中保險賠付總額中最大的比例。賠付內(nèi)容主要包括：世貿(mào)中心和周圍建筑物的損失，失事的4架飛機(jī)的損失，和世貿(mào)中心修復(fù)或重建期間，業(yè)務(wù)受到影響而受到的損失。根據(jù)推算（注：由美國沃頓商學(xué)院教授Jean Lemaire推算得出。），世貿(mào)大廈雙塔中每一棟樓的賠付額將為25億美元。
各大財產(chǎn)保險公司將會因這次事件而受到巨大沖擊。圣保羅火災(zāi)海上保險集團(tuán)，稅前凈損失8.66億美元。
（三）責(zé)任保險類的賠付
美國的各種責(zé)任保險業(yè)務(wù)早在20世紀(jì)70年代末，就占整個非壽保險業(yè)務(wù)收入的45%-50%左右，其發(fā)達(dá)程度和普及程度可見一斑。責(zé)任險險種主要集中在：①各種運(yùn)輸工具的第三者責(zé)任險；②雇主責(zé)任保險（在美國，這已經(jīng)成了較為普及化的險種）；③產(chǎn)品責(zé)任保險等。
在此次事件中，以產(chǎn)品責(zé)任險為例，產(chǎn)品責(zé)任險公司損失很大。四架飛機(jī)上乘客的親人可以告航空公司航空安檢不嚴(yán)，造成事故；在世貿(mào)大廈死亡人員的親人可能告大廈安全設(shè)計不周，或告航空公司處置不當(dāng)。而航空公司及大廈的業(yè)者均有此類責(zé)任險。
綜上所述，若把以上三項加總，保險公司在此次事件中的賠付將是一個十分巨大的數(shù)字。例如，倫敦勞埃德保險市場因9.11恐怖事件遭受的損失約為19億美元，相當(dāng)于2001年度該保險市場承受能力的12%；SEATTLE CSAFECO Corp.在第三季度的報表中顯示，第三季度因受9.11事件的影響，共損失1006萬美元；最新資料顯示，美國標(biāo)準(zhǔn)普爾公司認(rèn)為，此次事件的全球保險公司的總計賠償額會接近500億美元，但絕對不會超過這個數(shù)字。
然而，美國保險公司在如此巨額的索賠面前，并沒有人們所預(yù)想的捉襟見肘。世界主要的財產(chǎn)和意外事故保險公司——Chubb保險集團(tuán)的主席兼CEO Dean R.O'Hare在國會發(fā)言時說，保險業(yè)的狀況依然良好，并且有能力保證償付9.11恐怖襲擊所引起的索賠。
于是，美國保險公司如何應(yīng)付數(shù)頡如此巨大的索賠，以渡過難關(guān)，便也成為世人所矚目的焦點(diǎn)。
二、美國保險公司面對索賠所采取的措施
美國保險公司面對索賠所采取的措施主要有以下幾項：
（一）通過早已簽訂的再保險合同將部分損失進(jìn)行轉(zhuǎn)移分散
再保險是指保險人將其承擔(dān)的保險業(yè)務(wù)，以承保形式，部分轉(zhuǎn)移給其他保險人。再保險是保險人的保險，也稱分保。保險人進(jìn)行再保險的目的在于減輕自身負(fù)擔(dān)的風(fēng)險責(zé)任，當(dāng)發(fā)生再保險合同約定的事故合同時，可以從再保險人那里攤回賠款�？梢姡俦ｋU是保險公司從地域上將風(fēng)險最大化分散的有效手段。
隨著世界保險業(yè)的發(fā)展，再保險為世界各國保險界所重視。其發(fā)展速度之快已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過了保險業(yè)的發(fā)展速度。美國的保險公司早已與一些國際上知名的、有著雄厚財力的再保險公司簽訂了再保險合同，如慕尼黑再保險公司(Munich Re)，瑞士再保險公司(Swiss Re)等。林肯保險公司的“再保險后備”由7個國際性的再保險公司組成。
在此次事件中，美國保險公司正是通過早已簽訂的再保險合同，將大部分損失進(jìn)行轉(zhuǎn)移分散。如，ZENITH保險公司稅前損失3550萬美元，但扣除被再保險合同所承保的部分，則僅為1000萬美元。據(jù)標(biāo)準(zhǔn)普爾公司的最新報告顯示，盡管美國的保險公司在9.11事件中遭受巨大損失，但是由于有全球的再保險巨頭作其后盾，保險公司的經(jīng)營狀況并沒有受到根本性的損傷。
美國保險公司投保再保險業(yè)務(wù)的一個顯著特點(diǎn)是，其所選擇的再保險公司大多資金雄厚、信用級別較高。如，以下是XL保險公司以再保險方式轉(zhuǎn)移的與9.11事件相關(guān)賠付的詳細(xì)列表。
評級級別 占9.11事件賠付總額的比例
AAA 26%
AA 39%
A 31%
小計 96%
其他級別 4%
總計 100%
該表顯示，96%的相關(guān)再保險公司在標(biāo)準(zhǔn)普爾評級中為A級或A級以上。因為再保險公司有著良好的資信，即使在遭受9.11這種巨大的沖擊之后，美國保險業(yè)依然能夠通過再保險取得保障。所以說，美國的保險業(yè)因為有了全球的再保險集團(tuán)作后盾，才能夠有充足的資金償付受害者的索賠，才能夠在信用評級機(jī)構(gòu)眼中的地位不受損傷。
（二）動用早已提取的保險責(zé)任準(zhǔn)備金和追加提取責(zé)任準(zhǔn)備金
由于保險業(yè)務(wù)的特殊性，不能將當(dāng)期的保費(fèi)收入全部作為當(dāng)期的利潤來源，而提取了大量的準(zhǔn)備金。所以，責(zé)任準(zhǔn)備金的數(shù)額，既是投保人衡量保險公司償付能力的標(biāo)準(zhǔn)，也是保險公司用以保障投保人利益的重要手段。美國的保險準(zhǔn)備金常見的有4種：
1.保單責(zé)任準(zhǔn)備金(Policy Reserves)。主要用于壽險產(chǎn)品、健康險和意外傷害險產(chǎn)品的提取。在保險公司的資產(chǎn)負(fù)債表上，以“負(fù)債”的形式列支，通常在保險事故發(fā)生時，一次性賠付給受益人。
2.賠付責(zé)任準(zhǔn)備金(Claim Reserves)。此項準(zhǔn)備金在壽險、健康險和意外傷害險中，主要用于以下情況：未決賠付，索賠已發(fā)生但還沒有報告，索賠處置過程之中等。在保險公司的資產(chǎn)負(fù)債表上，以“免債”的形式列支，通常在保險事故發(fā)生時，分期給付受益人。
3.賠付波動準(zhǔn)備金(Claim Fluctuation Reserve)。此種準(zhǔn)備金提取的目的在于能夠抵補(bǔ)賠付準(zhǔn)備金因其他各種非預(yù)計的原因變化而造成的波動，以便為團(tuán)體醫(yī)療險的保單持有人提供穩(wěn)定的福利保障。
4.意外事故準(zhǔn)備金(Contingency Reserves)。該準(zhǔn)備金提取的數(shù)額由各保險公司根據(jù)自身的情況而自己決定。主要用于因?qū)沓霈F(xiàn)意外性事件而不利于保險公司償付時的保障。通常是作為保險公司的盈余而列支。
在美國，保險公司一般都會提取充足的準(zhǔn)備金，因為其會受到來自兩方面的壓力：①保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)的壓力。上述所說的責(zé)任準(zhǔn)備金中，第1、2、3項是保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)以法規(guī)、條例所規(guī)定的法定責(zé)任準(zhǔn)備金，必須執(zhí)行，否則，將會受到查處。②來自市場的壓力。第4項責(zé)任準(zhǔn)備金的提取，是由保險公司自主決定的。但若提取過少，公眾就會對其償付能力產(chǎn)生質(zhì)疑，在評級機(jī)構(gòu)中的信用級別亦會受到影響。所以正是早已提取的充足的責(zé)任準(zhǔn)備金，使保險公司自己救助了自己。
同時，9.11事件后，一些保險公司追加了提取準(zhǔn)備金，以保證其償付能力。如，SEATTLE SAFECO Corp.因受9.11事件的影響，追加了稅前準(zhǔn)備金2400萬。
（三）政府出面給予援助
在美國總統(tǒng)布什將9.11事件的性質(zhì)定位為“一場戰(zhàn)爭”時，就已經(jīng)意味著，此次事件的損失的賠付，美國政府不會袖手旁觀。因為美國政府認(rèn)為，保險業(yè)無法用有限的資源去抵補(bǔ)無限的損失。而保險業(yè)的健康發(fā)展與否，對美國經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展日益重要。并且，既然是“一場戰(zhàn)爭”，那么，國家遭受的損失不能由保險公司全部承擔(dān)。
政府對保險業(yè)援助的主要措施有：
1.直接對保險業(yè)給予援助。據(jù)報道（注：消息來源于《華爾街日報》），在此次恐怖事件中，美國政府已決定作為保險索賠的最后償付人，主要通過國會立法來達(dá)到此目的。布什政府和一些立法要人就保險業(yè)賠付因恐怖襲擊而遭受的損失問題，制定了“一攬子”援助計劃。首先，美國政府將直接向保險業(yè)融資100億美元。其次，承擔(dān)因恐怖襲擊所造成的損失，保險公司應(yīng)賠付總額的70%-90%。具體的比例還有待國會最終討論決定。
2.間接對保險業(yè)給予援助。受9.11事件的影響，國際航空險承保公司向全球航空公司發(fā)出通知，增加附加保費(fèi)，降低賠償限額，即，對戰(zhàn)爭引起的第三者責(zé)任賠償限額，每次事故降低為5000萬美元；同時增加高達(dá)一億美元的保險附加費(fèi)。一些國家的政府就決定對戰(zhàn)爭險超出5000萬美元以上的差額部分給予擔(dān)保，并且對投保人就增加了的保險附加費(fèi)給予補(bǔ)貼。
因為保險人提高了保險險種的投保條件，將會減少保險的需求，最終有可能導(dǎo)致保險公司的效益減少。而政府采取措施，鼓勵投保人在新的投保條件下投保，實際上是間接地幫助了保險公司渡過難關(guān)。
3.面對未來發(fā)生恐怖襲擊，政府采取措施以減少保險業(yè)對未來經(jīng)營不確定性的預(yù)期。美國境內(nèi)的很多保險合同會于2001年12月31日到期。保險公司若要取消合同，或者對承保范圍進(jìn)行較大的變動，必須要提前30天或者45天通知被保險人。此前，美國保險公司已經(jīng)向各州的保險監(jiān)管當(dāng)局提交申請，要求在下一年的保單條款中，將“恐怖事件”。作為“除外責(zé)任”而不予承保。2001年11月29日，美國眾議院通過一項議案，以保證保險公司能夠繼續(xù)提供相關(guān)的“恐怖事件”所造成損失的保障。
（四）保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)在監(jiān)管政策上給予優(yōu)待
最近，美國保險監(jiān)督官協(xié)會(NAIC,National Association of InsuranceCommissioners)向倫敦的勞埃德保險人發(fā)出通知，鑒于受9.11恐怖襲擊的影響，允許他們在2001年11月15日之前，僅持有應(yīng)按要求設(shè)立的法定基金總額的60%，余額在2002年3月之前補(bǔ)足即可。在此之前，根據(jù)美國的保險監(jiān)管法規(guī)定，外國保險公司在美國經(jīng)營保險業(yè)務(wù)，必須對其經(jīng)營業(yè)務(wù)所引起的負(fù)債提取100%的基金，以建立信托基金，保證其保險負(fù)債的足額償付。在倫敦保險市場上的其他保險人和再保險人，也要求美國保險總監(jiān)協(xié)會給予其“放寬信托基金監(jiān)管”的優(yōu)待。
三、對我國保險業(yè)發(fā)展的一些啟示
在9.11恐怖襲擊事件之前，保險業(yè)損失最大的一個事件是1992年的安德魯颶風(fēng)，那次颶風(fēng)在橫掃美國東岸后，雖只造成38人死亡，它的代價折合目前價格達(dá)200億美元。由此可見，此次9.11事件損失數(shù)額之巨大，對保險業(yè)影響之深，都是前所未有的。保險業(yè)每天都在與風(fēng)險打交道。我們在譴責(zé)恐怖主義行徑時，更應(yīng)抓住這個機(jī)會，總結(jié)抵御重大的、意外性風(fēng)險的經(jīng)驗，以利于我國的保險事業(yè)的發(fā)展。
（一）未雨綢繆，重在平時
從以上的措施不難看出，“天助自助者”，真正使保險公司渡過難關(guān)的，還是保險公司自己。它們在事件發(fā)生之前，就通過再保險和提取充足的準(zhǔn)備金對較大風(fēng)險和較大損失的出現(xiàn)進(jìn)行了積極的準(zhǔn)備。這就告訴我們，平時一定要有風(fēng)險意識，不能諱病忌醫(yī)，對一些發(fā)生可能性較小，而一旦發(fā)生就損失巨大的風(fēng)險存有僥幸心理，不采取必要的措施加以預(yù)防。
（二）加速我國再保險業(yè)和再保險市場的發(fā)展
在賠付此次事件所造成的損失中，再保險的作用舉足輕重。這與美國有著發(fā)達(dá)的再保險體系和再保險市場的關(guān)系是密不可分的。在我國再保險市場的發(fā)展還未達(dá)到市場化的要求，國際再保險市場已經(jīng)發(fā)展得比較成熟的今天，建立和培育符合市場經(jīng)濟(jì)規(guī)則和保險發(fā)展要求的再保險市場至關(guān)重要。具體而言：
1.加快再保險市場對外開放的速度。這樣能夠：①使我國保險業(yè)所承保的風(fēng)險進(jìn)行全球性分散；②通過國內(nèi)保險公司與國際知名的再保險公司直接進(jìn)行交流，以學(xué)習(xí)國際上的先進(jìn)經(jīng)驗。
2.在放開再保險市場的同時，加緊培育國內(nèi)有競爭力的大型再保險集團(tuán)。因為，在分保安排上若較多地依賴外國大公司，則有時會不得不忍痛接受對方提出的期望條件和不公正待遇。尤其像航空航天保險等險種。
3.再保險業(yè)關(guān)乎國家經(jīng)濟(jì)金融安全，必須在國際“游戲規(guī)則”允許的空間里，對再保險進(jìn)行有效監(jiān)管，并通過制度設(shè)計和政策安排予以靈活的、適度的保護(hù)。法定分保在其存續(xù)期間必須得到嚴(yán)肅執(zhí)行。
4.在選擇進(jìn)行再保險投保時，在同等條件下，應(yīng)選擇資信較好、信用評級級別較高的再保險公司。上文所述的XL保險公司的選擇，就是一個范例。
（三）加強(qiáng)對我國保險公司責(zé)任準(zhǔn)備金的管理
隨著中國加入WTO和保險市場的對外開放，迫切需要提高保險公司的管理水平和市場競爭力。提高準(zhǔn)備金的管理水平，是增強(qiáng)保險公司財務(wù)管理能力，風(fēng)險控制能力，抵御重大的、意外性風(fēng)險的重要方面。
1.增加保險公司提取責(zé)任準(zhǔn)備金的透明度。在不觸及商業(yè)秘密的前提下，應(yīng)將責(zé)任準(zhǔn)備金提取的一些情況向公眾公布，以加強(qiáng)市場對保險公司提取責(zé)任準(zhǔn)備金的監(jiān)督和壓力。
2.加快解決我國保險業(yè)存在的“泡沫”責(zé)任準(zhǔn)備金的問題，以增強(qiáng)抵御風(fēng)險的能力。所謂的“泡沫”責(zé)任準(zhǔn)備金問題，即，從帳面看，準(zhǔn)備金數(shù)額是充足的，但實際是準(zhǔn)備金不足。責(zé)任準(zhǔn)備金的提取是建立在一定的精算假設(shè)基礎(chǔ)之上的，其中最重要的一個就是對未來利率的假設(shè)。若假設(shè)未來利率較高，則保險公司的投資回報率會較高，僅依靠其投資收入即可保證對受益人的償付，這樣就可以提取較少的責(zé)任準(zhǔn)備金。反之，若假設(shè)未來利率較低，則必須提取較多的責(zé)任準(zhǔn)備金。
有統(tǒng)計數(shù)據(jù)表明，我國的保險公司截至到2000年底，預(yù)定利率大于5%含5%的險種責(zé)任準(zhǔn)備金占比為68%，利率小于5%的險種責(zé)任準(zhǔn)備金占比為32%。以現(xiàn)行的銀行利率計算，壽險公司利差損失嚴(yán)重，已經(jīng)成為公司經(jīng)營中最大的潛在風(fēng)險。
3.加強(qiáng)對保險準(zhǔn)備金的監(jiān)管力度�！侗ｋU法》第93條第一款、第二款分別對非人壽保險和人壽保險的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金的提取作出了規(guī)定。經(jīng)營非人壽保險業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)從當(dāng)年自留保費(fèi)中提取當(dāng)年自留保險額的50%；經(jīng)營人壽保險業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照有效的人壽保險單的全部凈值提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金。保險監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)按照國家法規(guī)的具體規(guī)定，對準(zhǔn)備金進(jìn)行監(jiān)管。對不符合要求的保險公司堅決查處，以保障保單持有人的利益。
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